Банки и кредит

Организационной формой движения ссудного капитала является кредит.

Различают следующие формы кредита:

1. Коммерческий – предоставляется промышленниками друг другу в товарной форме путем отсрочки платежа. Инструментом осуществления коммерческого кредита является вексель.

2. Потребительский кредит предоставляется населению при покупке предметов потребления длительного пользования (мебели, компьютеров, жилья и т. п.) с отсрочкой платежа.

3. Государственный кредит предоставляется населением государству путем продажи населению государственных ценных бумаг.

4. Международный кредит предоставляется государствами, банками или частными лицами одних стран государствам, банкам или частным лицам других стран.

5. Банковский кредит предоставляется в денежной форме специализированными финансово-кредитными учреждениями - банками.

Главным элементом инфраструктуры ссудного капитала являются банки.

Банк – специализированное финансовое учреждение, сосредоточивающее временно свободные денежные средства с целью предоставления их в кредит за определенную плату, и выступающее посредником во взаимных расчетах и платежах.

Существуют различные виды банков, классифицируемые по различным признакам (схема 11.3).

Банки выполняют в национальной экономике определенные функции:

- аккумуляция временно свободных денежных средств;

- выдача ссуд;

- посредничество в платежах;

- превращение доходов населения в капитал.

Схема 11.3. Классификация банков по различным критериям

Операции, выполняемые банками, делят на балансовые и забалансовые.

Балансовые операции отражаются в балансе предприятия и состоят из активных и пассивных операций. Пассивные – это операции по привлечению средств в банки. Активные – операции банков по размещению денежных средств (предоставление кредитов).

К забалансовым операциям относятся трастовые (доверительные) операции, лизинговые, консалтинговые, обмен валют, и пр.

Балансовая прибыль банка складывается как разница между доходами, получаемыми от предоставления капитала в кредит (активными операциями), а также доходами от забалансовых операций, и расходами, связанными с выплатами банка по депозитам (пассивными операциями).

Капитал банка состоит из собственного и заемного.

Степень выгодности занятия банковским бизнесом показывает норма банковской прибыли, которую рассчитывают как отношение прибыли банка к собственному капиталу банка, выраженное в процентах:

р׳ _{банковская} =

Дата добавления: 2014-10-22