Статистика вкладных операций

Обобщающие показатели деятельности сберегательных учреждений

Для оценки деятельности сберегательных учреждений ис­пользуют следующие обобщающие показатели:

— сумма остатков вкладов, исчисляемая в целом по стране, регионам, по учреждениям;

— средний размер вклада в расчете на душу населения;

— средний размер вклада на один лицевой счет;

— средний размер вклада на одно сберегательное учрежде­ние;

а = А/m

где а — средний размер одного вклада,

т — число вкладов (лицевых счетов).

А- сумма остатка вкладов

Остаток вкладов в сберегательном учреждении (А) зависит от среднего размера вклада и от числа лицевых счетов: А=а*т,

В динамике сохраняется аналогичная зависимость, т. е зави­симость между индексами среднего размера вклада и их числом:

IA=Ia*Im

При анализе динамики по области и стране в целом опреде­ляется общее изменение суммы остатка вкладов в сберегатель­ных учреждениях:

DАа=А1-А0

где А0, А1, — суммы остатков вкладов соответственно в базисном и отчетном периоде.

Прирост или уменьшение суммы остатков вкладов вызыва­ются влиянием: изменения среднего размера вклада:

DАа=(а1-а0)m1

изменения числа лицевых счетов

DАа=(m1-m0)a0

В свою очередь число лицевых счетов (т) зависит от числа филиалов Сбербанка (n) и числа лицевых счетов, приходящихся на один филиал (т/п). Следовательно, факторами изменения общей суммы вкладов являются число филиалов, число вкладов в расчете на один филиал и средний размер (а) одного вклада, т.е. A=n a m/n

такой же зависимостью связаны между собой индексы этих пока­зателей.

Пример: В отчетном периоде по сравнению с базисным число филиалов Сбербанка в области увеличилось на 5%, число вкла­дов в расчете на один филиал сократилось на 2%, а средний размер одного вклада увеличился на 14%. Как изменилась сумма остатка вкладов? Используя взаимосвязь индексов, имеем 1,05*0,98*1,14=1,173 или 117,3%. т. е. остаток вкладов в учреждениях Сбербанка области увеличил­ся на 17,3%.

Учитывая, что средний размер вкладов в городской и сель­ской местности существенно отличаются, статистические орга­ны дополнительно разрабатывают статистическую информацию о размерах вкладов, о числе и структуре лицевых счетов в город­ской и сельской местности.

Зависимость среднего размера вклада изучается в статисти­ке и под влиянием изменения среднедушевого дохода. Такая оценка осуществляется при помощи коэффициента эластичности сред­недушевого размера вклада от величины среднедушевого дохода:

где х— факторный показатель среднедушевого дохода;

у — результативный показатель среднедушевого размера вклада;

Dу/у и D х/х — темпы прироста соответственно среднего раз­мера вклада и среднего душевого дохода.

Коэффициент эластичности показывает, на сколько процентов увеличивается (уменьшается) среднедушевой вклад при увеличении среднедушевого дохода на 1%. Он может принимать значения:

1) К >1, т. е темп роста вклада опережает рост среднедушевого дохода, значит у населения есть резерв свобод­ных средств для сбережений;

2) Кэл =1, т. е. сбережения растут пропорционально росту среднедушевого дохода;

3) Кэл <0, т. е. при увеличении среднедушевого дохода, сред­ний размер вклада на душу населения снижается.

Особенность расчета коэффициента эластичности вкладов населения от денежных доходов по сгруппированным данным со­стоит в том, что величина прироста доходов по группе (DХ) при­нимается равной величине интервала в каждой группе, а при­рост суммы вкладов (D Y) в I группе равен среднему размеру вкла­да; в следующих группах — разности между средним размером вкла­да данной группы и предыдущей.

Соотношение между абсолютными приростами вкладов и денежных доходов населения называют коэффициентом склон­ности населения к сбережениям Кскл = D у/Dх

Нормальным считается показатель в пределах 25-30%. Более высокие значения указывают на вынужденные сбережения, выз­ванные инфляцией спроса.

Оборачиваемость вкладных ресурсов оценивают:

1. Числом оборотов вкладов и средним сроком хранения вкла­дов. Число оборотов рассчитывается только по выданным вкладам:

где сумма выданных вкладов;

средний остаток вкладов за период, рассчитываемый по формуле

средней хронологической для моментного ряда динамики с равными

интервалами.

2. Средний срок хранения вкладов

T==

где Аср — средний остаток вкладов по сберегательному учрежде­нию за период;

Д — число дней в периоде (в году принимается 360 дн.)

Более точно срок хранения вкладов можно рассчитать по сумме причисленных (начисленных) процентов. Однако такие расчеты можно осуществить только по результатам выборочного обследования:

T=(dфакт./ dусл.) * D(число дней в периоде)

где d фак— сумма начисленных процентов на вклады;

d усл— условная сумма процентов, которая могла быть начислена, если бы вклады хранились весь календарный период или до конца календарного периода. При ежемесячной (ежеквартальной) выплате процентов начисление дохода соответствует правилу простых процентов (ариф­метическая прогрессия), но если период хранения вклада состав­ляет кратное число кварталов, то начисление дохода отвечает пра­вилу сложных процентов (геометрическая прогрессия). Для вкла­дов до востребования (выдача в любой момент) начисление осу­ществляется одновременно по простым и сложным процентам:

l

а=а0(1+i) *(1+I*n/360)

а0 — первоначальная сумма вклада;

i — процентная ставка;

l — число месяцев;

п — число дней;

а — наращенная (конечная) сумма вклада;

Размер дохода на вклад равен а—ao.

По такому принципу ведется начисление доходов как по вкла­дам до востребования, так и для срочных вкладов. Различие между ними состоит в порядке начисления процентов. По вкладам до вос­требования проценты начисляются с начала периода до конца года (или оговоренного периода), а по срочным вкладам начисление и присоединение процентов производится в конце года (квартала). Это различие обусловлено тем, что размер доходов по срочным вкла­дам поставлен в зависимость от критического срока хранения.

Для расчета процентов по вкладам вначале необходимо оп­ределить срок их хранения в течение периода. В сберегательном деле расчет дохода по вкладу определяют методом разниц. Под­считывается сумма дохода с начала хранения вклада до конца года, а также с момента окончания хранения вклада до конца года. Разница между суммами начисленных доходов присоединя­ется к вкладу.

Дата добавления: 2014-10-31