Інструкція до завдання. Перед формуванням Головної Книги, так само як і перед формуванням оборотного балансу, Система виконує розрахунок вихідних залишків по рахунках за звітний

ЗАВДАННЯ

ЗАНЯТТЯ 15. ДРУК ГОЛОВНОЇ КНИГИ

Перед формуванням Головної Книги, так само як і перед формуванням оборотного балансу, Система виконує розрахунок вихідних залишків по рахунках за звітний період. При розрахунку вихідного залишку по рахунку розрахунків залишок формується на підставі даних відомості розрахунків по цьому рахунку. У цьому випадку, для правильного формування вихідного сальдо потрібно, щоб вхідні залишки і обороти у відомості розрахунків з дебіторами-кредиторами співпадали з вхідними синтетичними залишками по рахунку і оборотами по рахунку в обліку господарських операцій. Розбіжності у залишках або оборотах призводять до того, що правильно сформувати вихідний залишок неможливо.

1. Надрукуйте відомості аналітичного обліку для рахунків № 201, 231, 311, 372, 377.

2. Роздрукуйте головну книгу за місяць.

ü Виконайте інструкцію ПЕЧАТЬ ГЛАВНОЙ КНИГИ.

Виконання інструкції

ДРУК ГОЛОВНОЇ КНИГИ

1. Виберіть в головному меню Системи розділ «ОТЧЕТЫ», потім потрібний вид звіту – «ГЛАВНАЯ КНИГА».

2. Задайте потрібний обліковий період – місяць, рік.

3. Виберіть потрібний шаблон із списку шаблонів. Якщо його немає, використайте пункт контекстного меню «Автопоистк шаблонов».

4. Натисніть кнопку «Начать».

5. Система сформує Головну книгу і перенесе її в Microsoft Excel.

ЗАНЯТТЯ 16. ПІДГОТОВКА ЗАКРИТТЯ ОБЛІКОВОГО ПЕРІОДУ І ДРУК БАЛАНСУ

Бухгалтерський облік має циклічний характер. Протягом деякого ублікового періоду накопичуються відомості про виконувані господарські операції. По завершенню цього періоду виконується ряд дій, які прийнято називати «закриття облікового періоду».

Обліковим періодом у Системі є календарний місяць. Для закриття облікового періоду потрібно:

· Сформувати відомості взаєморозрахунків з дебіторами-кредиторами за ввесь минулий період;

· Виконати переоцінку валютних активів і пасивів на кінець періоду;

· Підготувати звітні документи за минулий облікоаий період;

· Перенести залишки засобів по рахунках, залишки матеріальних цінностей і залишки дебіторської і кредиторської заборгованності на початок наступного облікового періоду.

Позиції цього переліку робіт відносяться до закриття облікового періоду і повинні виконуватися по закінченню облікового періоду, коли усі події фінансово-господарської діяльності відображені в обліку. Деякі етапи можуть виконуватися раніше. Так, наприклад, відомості взаєморозрахунків з дебіторами і кредиторами можуть формуватися в процесі реєстрації господарських операцій шляхом оперативного перенесення даних господарських операцій у відомості.

При закритті облікового періоду в Системі передбачена можливість автоматичного перенесення на початок наступного місяця залишків трьох видів: залишків засобів по рахунках; залишків по матеріальних цінностях і залишків дебіторсько-кредиторської заборгованності.

За потреби можна повернутися до будь-якого місяця і виконати виправлення в обліку. Потім потрібно послідовно виконати перенесення залишків за усі місяці, які відділяють цей місяць від поточного.

Після підготовки потрібних звітних документів і перенесення залишків на початок наступного місяця можна захистити від випадкової змини даних, які відносяться до закритого облікового періоду, закривши доступ для змін із модуля «Администратор».

Дата добавления: 2014-11-25