Способы оценки ресурсной базы коммерческого банка

Критерии качества депозитной базы банка

Ответ:

Депозитную базу образуют ср-ва юр. и физ.лиц, аккумулированных банком в виде ср-в на расч. и тек.счетах, в срочных депозитных и сбере­гательных вкладах. Критерием качества депозитов (до востребования, срочных и сберегательных) является их стабильность. Чем больше ста­бильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение ста бильной части д епозитов снижает потребность банка в ликвидных ак­тивах, так как предполагает возобновляемость об- в банка. Анализ состояния различных видов депозитов показал, что наибольшей стабильностью об­ладают депозиты до востребования (не зависит от уровня процентной ставки). Его принадлежность к тому или иному бан­ку в большей мере обусловлена такими факторами, как качество и бы­строта обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предла­гаемых вкладчикам; близость расположения банка от клиента. Меньшей стабильностью, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов. На их закрепленность за конкретным банком оказывает серьезное вли­яние уровень процентной ставки. Поэтому они подвержены миграции в случае определенных колебаний уровня депозитного процента, уста­навливаемого разными банками. При проведении анализа стабильности депозитной базы используют всевозможные математические ситуационные модели, а также изучают динамику показателей стабильности депозитов, таких например, как средний срок хранения вкладного рубля, уровень оседания средств, доля средств от плановой выручки предприятия, оседающая на его расчетном счете, относительный объем денежных средств на счетах до востребования, который может быть использован, как стабильный ресурс, средний срок хранения в банке краткосрочных депозитов и займов

.

Ответ:

Основную долю (ок. 88%) ресурсов банков России составляют привлеченные ср-ва, а на долю собственных ср-в приходится лишь 12%. По конкретным банкам структура ресурсов хар-ся существенными различиями, связанными с разными сроками их деят-ти с момента образования, разницей в величине их УК, кол-ве и кач-ве обслуживаемой клиентуры и т.д. Для более точной хар-ки ресурсной базы банка необх. определить стабильную часть депозитов, кот. можно определить как ср-ва, не подверженные (мало подверженные) влиянию колебаний конъюнктуры рынка (срочные депозиты и часть депозитов до востребования). Одним из показателей надежности и стабильности ресурсной базы КБ явл. процентная политика банка в области привлеченных ресурсов, кот. должна укладываться: 1. уровень процентной ставки по депозитам д.б. в достаточной мере привлекательным для потенциальных вкладчиков; 2. он не должен резко повышать нижнюю границу процентной маржи между активными и пассивными операциями банка. Решением проблемы привлечения дешевых и размещения дорогих ресурсов явл. проведение политики, кот. может принести наивысший доход при разумном уровне риска. Кач.сравнительный анализ структуры привлеченных ср-в можно проводить по группам клиентов и срокам, что позволяет выявить из каких секторов экономики и на какой срок привлекается основная масса ср-в в банк. Колич.анализ структуры привлеченных ср-в закл. в определении удельного веса каждой подгруппы или нескольких подгрупп в общей сумме привлеченных ср-в. Подобного рода анализ позволяет выявить роль каждого эк. контрагента в развитии пассивных операций данного банка. Более детальный анализ структуры привлеченных ср-в можно провести на основе данных аналит.учета. Эти материалы позволяют исследовать привлеченные ср-ва в динамике по срокам привлечения. Используя методы сравнительного анализа пассивных операций банка, можно выявить изменения в объемах этих операций, определить их воздействие на ликвидность банка. Согласование степени ликвидности активов и степени востребованности пассивов следует определять на уровне банка, его подразделений, отдельных видов операций и типов клиентов. Такой подход позволяет определить приоритетные направления депозитной политики по оценке качества депозитного портфеля. Привлеченные средства по степени востребования, м.б. подразделены для анализа на следующие подгруппы: 1. депозиты до востребования; 2. срочные депозиты; 3. ср-ва, поступившие банку от продажи ценных бумаг; 4. кредиторы; 5. кредиты других банков. Изменение объема средств, привлеченных на текущие счета, с одной стороны, и в срочные (сберегательные) вклады, – с другой, представляют собой основу для изучения ликвидности банка с точки зрения пассива. Анализ структуры привлеченных средств позволяет оценить значимость каждого источника привлеченных ср-в и их динамику. Существующая в плане счетов рос.КБ группировка ср-в на счетах по группам клиентов на основе права собственности является не слишком информативной. Более аналитичной в совр.условиях явл. группировка ср-в на счетах клиентов по срокам, поскольку она позволяет провести анализ соотношений активов и пассивов по срокам и по суммам, что необходимо для управления доходностью и ликвидностью банка. Для банков, кот. исп. агрессивное управление пассивами, характерна зависимость от крупных об-в. Доля крупных депозитов характеризует стабильность ресурсной базы, поскольку влияние на ресурсную базу досрочного изъятия вклада увеличивается с ростом его р-ра.

Дата добавления: 2014-11-09