Расчет лимита овердрафтов

Особенности кредитования первоклассных заемщиков

К первому классу относятся заемщики, финансовое состояние которых в общем устойчивое, но имеются незначительные отклонения от нормы по отдельным показателям

Первоклассных заемщиков заемщикам коммерческие банки могут кредитовать по контокоррентному счету без залога. Контокоррент означает, что предприятию открывается только один; расчетный счет в данном случае закрывается. Лимит кредитования (кредитная линия) определяется с учетом размера собственного капитала заемщика, масштабов его деятельности и прочности связей с банком. Порядок кредитования по контокорренту дифференцируется в зависимости от финансовой устойчивости заемщика. Первоклассному заемщику банк может при этом разрешить краткосрочное увеличение лимита кредитования без заключения дополнительного договора.

Первоклассным заемщикам банки выдают бланковые кредиты, т.е. кредиты без обеспечения.

Первоклассным заемщикам может устанавливаться определенная ставка: первоклассная ставка ("прайм-рейт") - это публикуемая ставка по кредитам первоклассным заемщикам. Она служит ориентиром стоимости кредита и обычно выше официальные процентные ставки, устанавливаемой ЦБ и межбанковской ставки на 1 - 2%.

Первоклассным заемщикам" кредит выдают на льготных условиях, который может быть предоставлен, например, в форме кредитной линии. Это позволяет оплатить за счет кредита любые расчетные документы, предусмотренные в кредитном соглашении между банком и заемщиком. Кредитная линия открывается заемщику, в основном, на 1 год. На протяжении этого срока заемщик может получить заем и без дополнительных переговоров с банком и каких-нибудь оформлений. При этом заемщик должен держать в банке депозит в размере 10% от суммы линии плюс 10% от суммы уже полученных им кредитов. За банком сохраняется право на отказ от выдачи займа в пределах установленного лимита кредитования, если он выявит ухудшение финансового состояния заемщика.

58. Лимит кредитования клиентов банка: назначение, сфера применения, порядок расчета

Лимит кредитования – максимальное право клиента-заемщика на получение соответствующей суммы. Нормативные документы не регламентируют порядок кредитования. За основу берут среднее значение ежемесячных кредитовых поступлений на расчетный счет заемщика. Доля поступлений по каждому банку различна: от 5-35% среднемесячного размера кредитового оборота по расчетному счету:

1. Размер лимита рассчитывается на долгий период (по международным правилам на год, в российских банках – до 180 дней);

2. Размер лимита ежемесячно корректируется

3. Лимит исчисляется в рублях и валюте.

Особенности расчета лимита разнообразны. Лимит кредитования недостатка ден средств на расчетном счете определяют:

· В зависимости от среднемесячного кредитового оборота по всем расчетным и текущим счетам; доля, составляющая основу лимита, колеблется в различных банках от 5 до 40% среднемесячного кредитового оборота;

· Исходя из минимального скорректированного ежемесячного кредитового оборота по расчетному счету клиента (с вычетом 3 макс поступлений)

· При расчете среднемесячных поступлений используются данные банка за последние 3-6 месяцев

· С учетом времени расчетно-кассового обслуживания клиента в данном банке не менее 1 месяца и реальной деятельности предприятия (не менее 1 года)

· Дифференцированно в зависимости от совокупного среднемесячного кредитового оборота по расчетным, текущим, валютным счетам за последние 6 месяцев

· В размере величины среднего кредитового оборота за 35 дней;

· В размере величины, равной среднедневным поступлениям на счет, наиболее типичным уровнем считается 5 среднедневных поступлений на расчетный счет

2. Для определение лимита кредитования рассчитывается 2 показателя:

Лимит потребности клиента в заемных средствах рассчитывается на основе технико-экономического обоснования потребности в ссуде. Величина будет определяться совокупностью затрат клиента, связанных с кредитуемым объектом.

Лимит ссуды, выражает оценку кредитного риска заемщика, рассчитывается на основе оценки возможных источников погашения ссуды. Оценка кредитного риска основывается на расчете финансовых коэффициентов, но он не дает возможность определить абсолютную сумму лимита. Для этого больше подходит оценка кредитоспособности на базе анализа и оценки ден потоков.

Кредитная линия - это определение границ кредитования заемщика. Расчет проводится банком индивидуально для каждого клиента с учетом характера кругооборота его оборотного капитала, объема потребностей в заемных средствах, возможности погасить кредит в полном объеме.

Различают два способа расчета кредитной линии.

Первый способ расчета кредитной линии базируется на объеме предполагаемых затрат и формирования материальных запасов. В этом случае размер кредитной линии определяется по следующей формуле:

Кл = (ПЗ + НП + ГП + ДЗ + ТО) - (КЗ + СС),

где Кл - размер кредитной линии;

ПЗ - производственные запасы;

НП - незавершенное производство;

ГП - остатки готовой продукции;

ДЗ - дебиторская задолженность;

ТО - товары отгруженные;

КЗ - кредиторская задолженность;

СС - собственные средства.

Смысл расчета состоит в том, чтобы по балансовым данным и технико-экономическому обоснованию, с одной стороны, определить размер предполагаемых затрат в связи с приобретением заемщиком материальных ценностей и вложением средств в готовую продукцию и товары отгруженные, с другой стороны - учесть денежные ресурсы, которые имеются у него в виде кредиторской задолженности и собственных средств. Разница между потребностью в предполагаемых затратах и источниками их покрытия составит предельный размер кредита, который потребуется заемщику в планируемом периоде.

Идеология второго способа расчета кредитной линии опирается на выявление возможностей заемщика погасить временно позаимствованные денежные средства. Центр тяжести расчета обращен здесь на оценку источников, которыми будет располагать заемщик для возврата кредита. По характеру кругооборота оборотных средств выделяются кредитные линии, устанавливаемые для экономических субъектов с равномерным и неравномерным (сезонным) производством.

Кредитные линии, устанавливаемые банками, различаются по возможности использования свободного лимита кредитования: возобновляемые (револьверные), невозобновляемые и рамочные кредитные линии.

Ниже приведен расчет стандартного овердрафта, применяемого банками:

· Экспресс — требуется минимальный пакет документов

, где

L — лимит овердрафта,
B — среднемесячные кредитовые обороты на текущий счёт в национальной валюте за последние 2 (два) полные календарные месяца.

, где

Pk1 — кредитные поступления на текущий счёт клиента за предыдущий (первый) календарный месяц,
Pk2 — кредитные поступления на текущий счёт клиента за последний (первый) календарный месяц.
P — % лимита овердрафта, в размере не больше 10 % (данный % устанавливается внутрибанковскими положениями) от среднемесячных кредитовых поступлений, но не больше определенной суммы в национальной валюте — для юридических лиц и физических лиц предпринимателей эта сумма может значительно колебаться.

Дата добавления: 2014-11-09