План практичного заняття. 1. Загальна характеристика та види нетрадиційних банківських операцій та послуг

Заняття 17

ОПЕРАЦІЇ З НАДАННЯ БАНКІВСЬКИХ ПОСЛУГ

1. Загальна характеристика та види нетрадиційних банківських операцій та послуг

2. Лізингові операції

3. Банківські гарантії та поручительства

4. Посередницькі, консультаційні та інформаційні послуги

5. Трастові послуги

6. Факторинг і форфейтинг

7. Операції з дорогоцінними металами

17.2. Термінологічний словник.

Гарантія є специфічним засобом забезпечення виконання господарських зобов’язань шляхом письмового підтвердження (гарантійного листа) банком, іншою кредитною установою, страховою організацією (банківська гарантія) про задоволення вимог управненої сторони у розмірі повної грошової суми, зазначеної у письмовому підтвердженні, якщо третя особа (зобов’язана сторона) не виконає вказане у ньому певне зобов’язання, або настануть інші умови, передбачені у відповідному підтвердженні.Придбання банком права вимоги у грошовій формі з поставки товарів або надання послуг з прийняттям ризику виконання такої вимоги та прийом платежів (факторинг) є банківською операцією, що здійснюється на комісійних засадах на договірній основі. Лізинг – це господарська діяльність, спрямована на інвестування власних чи залучених фінансових коштів, яка полягає в наданні за договором лізингу однією стороною (лізингодавцем) у виключне користування другій стороні (лізингоодержувачу) на визначений строк майна, що належить лізингодавцю або набувається ним у власність (господарське відання) за дорученням чи погодженням лізингоодержувача у відповідного постачальника (продавця) майна, за умови сплати лізингоодержувачем періодичних лізингових платежів.

17.3. Навчальні завдання

17.3.1. Задачі

1. Проставте відповідність у техніці лізингових операцій:

1) замовлення обладнання; 2) плата за обладнання; 3) обладнання; 4) орендні платежі.

2.Визначте суб’єктів лізингу через посередника та опишіть їх дії:

1)? 2)?

3. Опишіть дії суб’єктів при здійсненні зворотного лізингу.

1)? 2)?

17.3.2. Тестові завдання.

1. Лізинг, що виходить за національні межі, тобто коли один із учасників угоди є нерезидентом в даній країні, називають:

а) міжнародним; б) світовим; в) експортним; г) імпортним.

2. Який вид акредитиву із змістом гарантії, який використовується передусім в США, де виставлення банківських гарантій Європейського типу не дозволяється законом:

а) резервний акредитив (Standby); б) гарантія платежу (Payment Cuarante); в) гарантія оферти (Bid Bond); г) гарантія виконання (Perfomance Bond).

3. Яка гарантія видається банками за дорученням підрядників для забезпечення безмитного тимчасового ввезення обладнання або матеріалів, необхідних для будівництва або проведення інших робіт:

а) гарантія митної очистки; б) гарантія платежу; в) гарантія в забезпечення позики.

4. Монетарне золото оцінюється:

а) у вагових одиницях; б) у гривнях; в) обидві відповіді правильні.

5. Банк-гарант здійснює платіж бенефіціару проти його нічим не обумовленої простої першої вимоги, навіть якщо вона і не підтверджена наданням будь-яких додаткових документів, при наданні:

а) безумовної гарантії; б) умовної гарантії.

6. Банк-гарант приймає на себе зобов’язання безпосередньо перед бенефіціаром за гарантіями:

а) пропорційними; б) прямими; в) контргарантіями.

7. Знайти відповідні варіанти:

1) власник майна сам виступає лізингодавцем	а) поновлюваний лізинг
2) передача в оренду майна здійснюється через першу особу	б) строковий лізинг
3) здійснюється одноразова оренда	в) прямий лізинг
4) угода лізингу поновлюється після закінчення першого строку угоди	г) фінансовий лізинг
5) лізингодавець передає лізингоодержувачу у платне користування майном, що належить лізингодавцеві, на строк не більше строку його повної амортизації, зобов’язане поверненням лізингодавцю	д) непрямий лізинг
6) лізингодавець купує майно на замовлення лізингоодержувача з подальшою передачею його у платне користування лізингоодержувачу на строк не менше строку його повної амортизації	е) оперативний лізинг

8. Всі види цивільної відповідальності, які можуть виникнути у зв’язку з використанням орендованого майна, а також витрати на поточний і ….. ремонти орендованого майна несе:

а) орендар; б) орендодавець; в) третя особа.

9. Форфейтуванню підлягають:

а) торгові тратти або прості векселі; б) акредитиви; в) переказні векселі; г) все вище зазначене.

10. Факторингові операції, при яких боржник повідомлений про участь банку в операції:

а) закритий; б) відкритий; в) гарантований; г) прямий.

11. Який вид гарантії видається за дорученням експортера на користь імпортера?

а) гарантія оферти; б) гарантія виконання; в) гарантія платежу.

12. Відповідно до класифікації лізингових операцій визначити у якому з наведених видів лізингів власник майна сам виступає лізингодавцем:

а) прямий лізинг; б) непрямий лізинг; в) строковий лізинг; г) оперативний лізинг.

13. Які метали належать до дорогоцінних згідно законодавства?

а) мідь; б) золото; в) срібло.

14. Факторингові послуги можуть надаватись установами банку:

а) тільки фізичним особам; б) юридичним особам; в) будь-якому суб’єкту господарювання.

15. Вказати правильні відповіді:

1) факторинг – це	а) термін, який традиційно використовують для позначення купівлі зобов’язань, погашення яких припадає на деякий час у майбутньому та які виникають у процесі постачання товарів і послуг без обороту на будь-якого попереднього боржника;
2) форфейтинг – це	б) господарська діяльність, спрямована на інвестування власних чи залучених фінансових коштів, яка полягає в наданні за договором однією стороною у виключне користування другій стороні на визначений строк майна, що належить першій стороні або набувається нею у власність (господарське відання) за дорученням чи погодженням другої сторони у відповідного постачальника (продавця) майна, за умови сплати другою стороною періодичних платежів;
3) лізинг – це	в) придбання банком права вимоги у грошовій формі з поставки товарів або надання послуг з прийняттям ризику виконання такої вимоги та прийом платежів (факторинг) є банківською операцією, що здійснюється на комісійних засадах на договірній основі;

16. Яка мета факторингу?

а) одержання вигоди від операційної діяльності; б) усунення ризику, що є невід’ємною частиною будь-якої кредитної операції; в) гарантія додержання термінів платності.

17. Що таке платіжні гарантії?

а) це гарантія виставлена банком, переважно за дорученням великих клієнтів, при вимозі внесення забезпечення; б) це гарантія, за якою банк-гарант приймає зобов’язання безпосередньо перед бенефіціаром; в) це гарантія, яка виставлена банком в забезпечення платіжних зобов’язань покупців по відношенню до продавців.

18. Ким приймається рішення про надання факторингових послуг?

а) господарським судом;

б) банківським комітетом;

в) кредитним комітетом.

19. Яка головна відмінність між факторингом і форфейтингом?

а) форфейтинг – одноразова операція; б) форфейтинг – дворазова операція; в) немає правильної відповіді.

20. Ким здійснюється роздрібна торгівля банківськими металами?

а) УМБУ; б) уповноваженими банками та фінансово-кредитними установами, які мають ліцензію НБУ; в) НБУ.

21. За якою оцінкою обліковується монетарне золото?

а) за ваговою; б) за грошовою; в) за потрійною оцінкою; г) за подвійною оцінкою.

22. Яка гарантія з перелічених нижче може бути і не пов’язана безпосередньо з виконанням будь-якого контракту?

а) гарантія виконання; б) тендерна гарантія; в) гарантія платежу.

23. Які з перелічених суб’єктів беруть участь у зворотному лізингу?

а) лізингова компанія; б) підприємство; в) орендодавець; г) орендар.

24. В яких формах зберігаються дорогоцінні метали у банку:

а) монет; б) порошок; в) зливки; г) немає правильної відповіді; д) всі відповіді правильні.

25. Прямі гарантії банків в міжнародній практиці:

а) банк-гарант приймає на себе зобов’язання безпосередньо перед бенефіціаром;

б) банком-гарантом є банк в країні бенефіціара, до якого звертається банк принципала (банк-поручитель);

в) банк-гарант здійснює платіж бенефіціару проти його нічим необумовленої простої першої.

26. Лізинг є формою:

а) грошового кредиту; б) майнового кредиту; в) банківського кредиту; г) немає правильної відповіді.

27. Договір лізингу має бути укладений:

а) в усній формі; б) в письмовій формі; в) можливо: в усній формі, і в письмовій.

28. Об’єктом лізингу є:

а) реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги щодо яких продавцем надається відстрочка; б) товари тривалого користування та послуг; в) земельні ділянки, інші природні об’єкти; г) цілісні майнові комплекси державних (комунальних) підприємств та їх структурних підрозділів; д) рухоме і нерухоме майно, призначене для використання як основні фонди.

29. За методом кредитування розрізняють:

а) прямий і непрямий лізинг; б) строковий і поновлюваний лізинг; в) оперативний і фінансовий лізинг.

30. Лізинг, при якому передача майна в оренду здійснюється через третю особу:

а) фінансовий; б) поновлювальний; в) непрямий; г) немає правильної відповіді.

31. Дія договору про проведення факторингових операцій може бути припинена:

а) за взаємною угодою сторін; б) за бажанням клієнта; в) за бажанням клієнта за умови погашення заборгованості перед банком з попереднім повідомленням банку; г) за бажанням банку з попереднім повідомленням постачальника; д) всі відповіді правильні.

32. Термін дії форфейтингування, як правило, є таким:

а) 6-12 місяців; б) 5-6 років; в) від 1 місяця до 6 років; г) від 6 місяців до 6 років.

33. Оптова торгівля банківськими металами здійснюється:

а) на Українській міжбанківській валютній біржі (УМВБ); б) НБУ; в) уповноваженими банками та уповноваженими фінансово-кредитними установами, які отримали ліцензію НБУ на право здійснення операцій з банківськими металами.

34. Стандартні зливки – це:

а) зливки банківських металів масою 1 кг і менше з вмістом хімічно чистого основного металу неменше ніж 99,99% лігатурної маси зливка (проба 99,99);

б) зливки банківських металів, що відповідають світовим стандартам якості, прийняті Лондонською асоціацією ринку дорогоцінних металів або технічними умовами.

17.4. Теми рефератів

1. Іноземний досвід надання трастових послуг комерційними банками.

2. Форми та методи участі комерційних банків на міжнародних ринках золота.

17.5. Програмні питання для самостійного вивчення теми

Лізингові операції комбанків. Банківські гарантії та поручительства. Посередницькі, консультаційні та інформаційні послуги. Трастові послуги банків. Надання комбанками факторингових і форфейтингових послуг. Операції комбанків з дорогоцінними металами.

17.6. Рекомендована література

1. Банківські операції: Підручник. - 3-тє вид., перероб. і доп. / А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За заг. ред.А.М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2008. – 608 с.

2. Васюренко О.В. Банківські операції: Навч. посібник / О.В. Васюренко – К.: 2005. – 243 с.

3. Петрук О.М. Банківська справа: Курс лекцій / За ред. д.е.н., проф. Ф.Ф. Бутинця. – Житомир: ЖДТУ, 2003, С. 375-407.

4. Деменков М. Інтернет-технології в обслуговуванні клієнтів банку / М. Деменко // Банківська справа. – 2009. – № 1. – С. 58-64.

5. Черевань І. Лізинг як метод фінансування інноваційного розвитку виробничої бази вітчизняних підприємств / І. Черевань // Банківська справа. – 2008. – № 2. – С. 46-56.

Дата добавления: 2014-11-18