Теоретические основы технико-экономического обоснования

Практическая работа № 10

Создание технико-экономического обоснования для получения кредита в банке.

(подбор параметра)

Постановка задачи:

Фирма хочет получить кредит под 200% годовых на покупку 1000 т сахара по цене 2000 рублей за тонну. Затем фирма перевезет сахар в другое место (следовательно, у нее будут накладные расходы) и перепродаст по цене 4000 рублей за тонну. Кредит фирме нужен на три месяца. У фирмы нет залога, и в банке за нее поручится страховая компания, которая за это хочет получить 10% от суммы кредита + проценты за 3 месяца.

Требуется правильно вычислить сумму кредита, так как со страховой компанией фирма будет рассчитываться из полученного кредита, и убедить банк, что после возврата кредита фирма сможет получить прибыль.

В графы, которые не выделены другим цветом, введите исходные данные.

Составьте и введите формулы в графы, которые закрашены серым цветом (значения в этих ячейках приведены для проверки правильности ввода формул), учитывая следующее:

В вычисляемых ячейках (серые) в скобках указана последовательность исполнения формул.

1. Цена всей партии = Цена за единицу * Количество единиц. (Вычисляется.)

2. Сумма кредита = Страховка + Цена всей партии + Накладные расходы.

3. Страховка = (Сумма кредита + Проценты за 3 месяца) * Процент страховки.

4. Проценты за 3 месяца = Сумма кредита * (Годовой процент/12* Срок кредита).

Подставив выражение 2 и 3 в 1получим:

5. Необходимая сумма кредита = (Цена всей партии + Накладные расходы без страховки) / (1- Процент страховки - (Годовой процент /12 * Срок кредита) * Процентстраховки ). (Вычисляется.)

где:

· Процент страховки = Страховка кредита + Страхование при транспортировке.

6. Проценты по кредиту за каждый месяц = Сумма кредита * Годовой процент /12. (Вычисляется.)

	A	B	C	D
	Технико-экономическое обоснование
	Товар	сахар		курс$
	Единица измерения	тонны		XX
	Цена за единицу
	Количество единиц
	Цена всей партии	2000000 (1)
	Кредит
	Проценты по кредиту (годовой %)	200%	годовых
	Срок кредита		месяца
	Страховка кредита	10%	от суммы кредита с процентами
	или		руб.
	Необходимая сумма кредита	3789585 (7)	руб.
	Проценты по кредиту за каждый месяц	63159,6 (8)	руб.
	Накладные расходы
	Транспортные расходы		руб.
	Непредвиденные расходы		руб.
	Страхование при транспортировке	2%	от суммы кредита с процентами
	Итого страхование в пути		руб.
	Акциз	10%	от цены партии или	200000 (2)
	Налог на добавленную стоимость	23%	или	575460 (5)
	Таможенный сбор	0,1%	от цены партии или	(3)
	Таможенный налог	15%	от цены партии или	(4)
	Всего накладные расходы без страховки	1107460 (6)	руб.
	Реализация товара и возврат кредита	Цена в $
	Цена реализации за единицу	5684,378	руб.
	Цена реализации за всю партию	5684378 (9)	руб.
	Возврат кредита с процентами	5684378 (10)	руб.
	Прибыль до вычета налогов	0 (11)	руб.

7. Накладные расходы = Транспортные расходы + Непредвиденные расходы + Акциз + НДС + Таможенный сбор + Таможенный налог. (Вычисляется.)

8. НДС = (Цена всей партии + Акциз + Таможенный сбор + Таможенный налог) * Процент НДС. (Вычисляется.)

9. Прибыль = Цена реализации за всю партию – Возврат кредита с процентами. (Вычисляется).

10. Возврат кредита с процентами = Необходимая сумма кредита + Процент за срок кредита. (Вычисляется.)

11. Проценты за срок кредита = Проценты по кредиту за каждый месяц * Срок кредита. (Подставляется в формулу 10.)

Дата добавления: 2014-12-08