Наследование по завещанию

Характеризуя основные положения, касающиеся юридической регламентации завещательного наследования в законодательстве зарубежных стран, представляется необходимым остановиться на правилах, касающихся порядка совершения и формы завещания, а также на видах распоряжений, которые может сделать завещатель.

Во-первых, завещание представляет собой строго личную сделку, совершение которой через представителя не допускается. В силу этого субъект, намеревающийся совершить завещание, должен обладать дееспособностью. В большинстве стран мира условием завещательной дееспособности является требование, чтобы завещатель на момент составления завещания осознавал характер и значение своих действий, пребывал, по терминологии французского законодателя, «в здравом уме» (ст. 901 ФГК). При этом одним из основных критериев, указывающих на зрелость психики индивида для целей составления завещания, является достижение им определенного возраста, который может как совпадать с гражданским совершеннолетием (ст. 20 Закона о наследовании Израиля[403]; ст. 1345 ГК Грузии[404]; ст. 14, 467 ШГК; ст. 944 ГК Польши, ст. 1224 УГК), так и отличаться от него в сторону уменьшения.

Дело в том, что многие зарубежные законодательства признают завещательную дееспособность несовершеннолетних лиц (ст. 904 ФГК; § 2229 ГГУ; ст. 961 ЯГК; ст. 420 ГК Латвии[405]; § 624 ГК Венгрии; ст. 13 болгарского Закона о наследовании; ст. 7, 11 английского Закона о завещаниях 1837 г.). В некоторых случаях такое признание связано с определенными ограничениями свободы завещания для несовершеннолетних, касающимися как формы, так и существа завещания. Так, в Германии, согласно § 2232-2233 ГГУ, лицо, достигшее 16 лет, может совершить завещание только в форме публичного акта. В части же объема содержащихся в завещании распоряжений ст. 904 ФГК устанавливает, например, что несовершеннолетний, достигший 16 лет и не освобожденный от родительской власти, вправе распорядиться лишь половиной того имущества, которым вправе распоряжаться совершеннолетний.

В наследственном праве США правила, касающиеся завещательной дееспособности, характеризуются значительным своеобразием. Требования к умственным способностям и психическому состоянию лица в целях составления завещания полностью отличаются от таковых во всех других целях (привлечения к уголовной ответственности, способности совершать иные гражданско-правовые сделки) меньшей жесткостью. В частности, состояния полного здравомыслия не требуется. Даже решение суда о признании лица недееспособным еще однозначно не доказывает, что оно утратило должное психическое состояние для завещательных целей. Например, в одном из решений суда штата Юта (1994 г.) было постановлено, что признание завещателя недееспособным в судебном порядке и назначение ему опекуна не препятствуют составлению завещания, так как для совершения данной процедуры требуется меньший объем дееспособности, нежели для иных сделок. Психическое состояние завещателя должно отвечать четырем следующим условиям: 1) он должен понимать существо действий, которые выполняет; 2) он должен знать лицо, которое будет получателем завещанного имущества; 3) он должен знать природу и состав своего имущества; 4) он должен понимать существо совершенного им распоряжения.

Одним из проявлений действия принципа личного характера завещания выступает закрепление во многих национальных актах о наследовании правила о том, что в завещании могут содержаться требования только одного лица (ст. 942 ГК Польши; ст. 968 ФГК; ст. 975 ЯГК; ст. 15 болгарского Закона о наследовании). В то же время право ряда государств допускает завещательные распоряжения нескольких лиц. Среди них выделяют «совместные завещания», которые могут составлять либо супруги (Германия, Австрия), либо иные лица, состоящие в близких отношениях (Дания, Швеция), а также «взаимные завещания».

Во-вторых, одним из важнейших аспектов действительности завещания как сделки является конструирование его по установленной форме. Современным правовым системам известны различные формы завещательных распоряжений. Такая множественность, с одной стороны, направлена на то, чтобы чрезмерно не обременять завещателя и не создавать лишних препятствий для выражения и закрепления его последней воли, а с другой стороны, формализм завещательных распоряжений имеет целью в максимально возможной степени отразить подлинную волю завещателя и не допустить преждевременного разглашения содержания завещания.

В странах «цивильного права» можно выделить несколько основных форм завещания.

Собственноручное завещание (называемое еще олографическим[406] завещанием) должно быть целиком написано, датировано и подписано завещателем (ст. 970 ФГК, § 2247 ГГУ, ст. 505 ШГК, ст. 968 ЯГК, ст. 949 ГК Польши; ст. 25 болгарского Закона о наследовании). Иногда законом может предусматриваться несколько форм собственноручных завещаний, как это имеет место, например, в Венгрии, где Гражданский кодекс предусматривает три формы письменного личного завещания: 1) завещание, полностью написанное и подписанное завещателем; 2) завещание, написанное другим лицом или наследодателем, но на пишущей машинке и подписанное им в присутствии двух свидетелей; завещатель в присутствии свидетелей признает подпись своей, и свидетели также подписывают завещание; 3) завещание, написанное наследодателем или другим лицом и подписанное наследодателем, лично им переданное на хранение нотариусу как открытый или закрытый документ.

Как правило, законодательство не придает значения тому, каким именно способом было написано завещание – написано шариковой ручкой или карандашом, – лишь бы можно было прочитать написанное. Знающий иностранный язык завещатель вправе написать завещание на этом языке. Глухой или немой, умеющий писать, самостоятельно составляет собственноручное завещание. Действительным можно признать собственноручное завещание, содержащееся в письме наследодателя, адресованном наследнику, если это письмо подписано надлежащим образом и обстоятельства не вызывают сомнений относительно серьезности намерений наследодателя распорядиться своим имуществом на случай смерти.

В то же время данная форма, будучи самой простой и доступной для завещателя, не ограждает последнего от недолжного влияния третьих лиц на формирование его намерений по поводу имущества, а также не гарантирует сохранности завещания.

Завещание в форме публичного акта характеризуется тем, что в процедуре его составления, помимо завещателя, участвуют специально уполномоченные государством органы и должностные лица (как правило, нотариусы). Публичное завещание практически исключает возникновение сомнений в отношении того, содержится ли в нем подлинная воля завещателя. Возможность официального депонирования завещания у нотариуса или в суде в достаточной степени гарантирует сохранность завещания. Нормативные предписания, регламентирующие порядок составления публичных завещаний, характеризуются большим разнообразием в рамках национальных правопорядков, хотя и имеют ряд общих черт.

При составлении завещания в форме публичного акта обязательным является участие в составлении такого завещания нотариуса или должностного лица, которое в соответствии с местными законами наделено полномочиями удостоверять завещания. Кроме того, при совершении публичного завещания могут (или должны) присутствовать свидетели (ст. 971 ФГК; § 2232-2233 ГГУ; ст. 499-501 ШГК; ст. 24 болгарского Закона о наследовании; ст. 969 ЯГК, ст.ст. 1247-1248, 1253 УГК). Завещатель, как правило, должен устно изложить свою волю.

Разновидностью публичных завещаний являются так называемые секретные завещания, позволяющие избежать разглашения содержания завещания нотариусами, свидетелями и иными лицами, и при этом сохраняющие высокие гарантии подлинности и сохранности, присущие публичным завещаниям. Порядок составления таких завещаний характеризуется тем, что завещатель собственноручно записывает свои посмертные распоряжения и запечатывает документ, в котором они содержатся, в специальный конверт, который затем передается нотариусу (ст. 976 ФГК; § 2233 ГГУ; ст. 970 ЯГК; ст. 501 ШГК, ст.ст. 1249-1250 УГК). Необходимо отметить, что хотя германское и швейцарское право не выделяют тайное завещание как отдельную категорию распоряжений наследодателя, однако законодательство этих стран устанавливает, что завещатель вправе не знакомить с содержанием завещания лиц, которые присутствуют при его совершении.

Что касается стран «общего права», то в них основной формой распоряжения имуществом на случай смерти является завещание, удостоверенное свидетелями. В Англии это единственная форма завещания. Оно пишется самим завещателем либо иным лицом по его поручению от руки, печатается на машинке или на типографском бланке и подписывается завещателем в присутствии двух свидетелей (ст. 9 Закона о завещаниях 1837 г.). Как правило, в качестве свидетеля, удостоверяющего завещание, не может выступать лицо, являющиеся по данному завещанию выгодоприобретателем. Аналогичные правила установлены в Гражданском кодексе провинции Квебек (ст. 727-730).

Английская форма завещания, с некоторыми изменениями и дополнениями, воспринята во многих штатах США (attested will), хотя в некоторых штатах допускаются олографические завещания (holographic will), аналогичные тем, которые предусмотрены в европейских законодательствах (Аризона, Арканзас, Калифорния и др.; такие завещания должны быть выполнены самим наследодателем рукописно, без применения технических средств). Кроме того, в некоторых штатах применяются устные завещания (oral will, nuncupative will).

Наряду с рассмотренными основными формами завещательных распоряжений, современное гражданское законодательство предусматривает при наличии особых обстоятельств или применительно к особым видам имущества возможность совершения завещания в специальных формах.

В частности, установленные в законе изъятия могут касаться того, что завещание в определенных случаях удостоверяется не нотариусом, а иным должностным лицом. Такие особые правила могут учитывать, например, должностное или служебное положение завещателя (военнослужащие, моряки) или те жизненные обстоятельства, при которых завещатель вынужден составлять распоряжения о своем имуществе – стихийные бедствия, эпидемии, оторванность от внешнего мира, морские путешествия, нахождение на лечении в медицинских учреждениях и т.д. (ст. 981-996 ФГК; § 2249-2252 ГГУ; ст. 952 ГК Польши; ст. 506-508 ШГК; ст. 979-983 ЯГК; ст.ст. 1251-1252 УГК). Такие завещания составляются в упрощенном порядке, как правило, в присутствии свидетелей, однако действие распоряжений такого рода ограничено определенным сроком, отсчитываемым от момента отпадения особых обстоятельств. Кроме того, влияние чрезвычайной ситуации, в которой оказался завещатель, может касаться объема его распоряжений. В частности, ст. 904 ФГК устанавливает, что если несовершеннолетний, достигший 16 лет, участвует в военных действиях, то он может распоряжаться всем своим имуществом при условии, что наследниками в завещании будут назначены родственники до шестой степени родства включительно или переживший супруг. Если указанные лица отсутствуют, то он может распорядиться имуществом как совершеннолетний.

Говоря о юридической регламентации завещательного наследования, следует отметить, что национальное законодательство стран мира существенно различается в аспекте нормативного закрепления, во-первых, видов распоряжений, которые могут составлять последнюю волю завещателя, а, во-вторых, тех условий, которые ограничивают свободу наследодателя по своему усмотрению определить круг лиц, которым он желает передать имущество.

Как известно, сущность завещания состоит, прежде всего, в том, что с его помощью субъект распоряжается своим имуществом, определяя его «судьбу» после своей смерти. Такое распоряжение осуществляется, в первую очередь, путем указания тех лиц, которым завещатель желает оставить имущество полностью или в части. При этом определение круга наследников по завещанию не ограничивается, как правило, какими-либо условиями. Субъекты, получающие имущественные блага в силу распоряжения наследодателя, делятся на универсальных правопреемников – наследников в собственном смысле слова, и отказополучателей – сингулярных правопреемников, к которым переходят лишь отдельные имущественные права (ст. 1003-1024 ФГК; § 2087, 2147-2191 ГГУ; ст. 481-497 ШГК; ст. 959-985 ГК Польши; ст. 14 болгарского Закона о наследовании; ст.ст. 1237-1238 УГК). В завещании могут также содержаться предписания о завещательном возложении, порядке исполнения завещания или о лишении наследства одного, нескольких или всех наследников по закону.

Например, французский законодатель устанавливает, что всякое лицо может делать распоряжения посредством завещания или путем назначения наследника, или путем установления легатов, или под всяким другим названием, которое выражает его волю (ст. 967 ФГК). Во французском ГК любые распоряжения имуществом на случай смерти именуются «легатами» (legs); при этом Кодекс различает такие понятия, как «универсальные легатарии» (légataire universel) – наследники по завещанию, к которым переходит все имущество наследодателя, «легатарии по универсальному титулу» (légataire à titre universel) – наследники, получающие по завещанию определенную часть наследственного имущества, и «легатарии по партикулярному титулу» (légataire à titre particulier) – сингулярные правопреемники, отказополучатели. Согласно ст. 1003 ФГК, легатом, распространяющимся на всю совокупность имущества, является завещательное распоряжение, посредством которого завещатель предоставляет одному или нескольким лицам всю совокупность имущества, которую он оставит после смерти. Если наряду с универсальным легатарием имеются наследники, которые в силу закона имеют право на долю имущества, то эти наследники по праву вступают, вследствие смерти завещателя, во владение всем наследственным имуществом, и легатарий, которому завещана вся совокупность имущества, должен потребовать у сонаследников выдачи имущества, указанного в завещании (ст. 1004 ФГК). В то же время легатарий будет иметь право пользования имуществом, указанным в завещании, считая со дня смерти, если требование о выдаче имущества было предъявлено в течение года со дня смерти; в противном случае это пользование начнется лишь со дня предъявления требования в судебном порядке или со дня, когда на выдачу имущества последовало добровольное согласие (ст. 1005 ФГК). При легате по универсальному титулу легатарий получает идеальную долю в общей собственности, распоряжаться которой закон позволяет завещателю, в частности: половину, треть или всей его недвижимости, или все движимое имущество, или определенную долю всех его недвижимостей, или всей движимости (ст. 1010 ФГК). Кодекс также устанавливает, что универсальный легатарий и легатарий по универсальному титулу отвечает по долгам наследодателя вместе с наследниками, за которыми закон закрепляет право на определенную долю имущества (ст.ст. 1009, 1012 ФГК).

Одним из проявлений свободы завещательных распоряжений является право завещателя не только назвать в завещании своих правопреемников, но и подназначить наследника на тот случай, если основной наследник по каким-либо причинам не сможет или не пожелает стать преемником в имуществе умершего (субституция). Регламентация рассматриваемого института неодинакова в различных национальных правовых системах, причем дифференциация регулирования касается как оснований подназначения, так и самой возможности включить в завещание такое распоряжение.

Так, французский законодатель, запретив субституции в общем порядке (ст. 896 ФГК), в то же время установил, что при совершении завещания в пользу детей, братьев и сестер завещатель вправе возложит на них обязанность передать наследственное имущество своим детям – внукам и племянникам завещателя. Для обеспечения исполнения этого распоряжения могут быть такие меры, как опись имущества или учреждение управления и пр. (ст. 1048-1074 ФГК).

Германское право допускает как обычную субституцию (§ 2096 ГГУ), так и назначение «последующего наследника», к которому имущество перейдет после смерти основного наследника или в течение определенного в завещании срока, который не может быть более 30 лет (§ 2100-2146 ГГУ). Сходные правила содержатся и в ШГК, который предусматривает не только обычную субституцию на случай смерти основного наследника или его отказа от наследства (ст. 487), но и обязанность наследника передать имущество третьему лицу (ст. 488). Болгарское право разрешает только ординарную субституцию (ст. 21 Закона о наследовании). Аналогичные положения содержатся и в украинском законодательстве (ст. 1244 УГК).

Говоря о содержании завещания, нельзя обойти вниманием институт обязательной доли в наследстве. Защита интересов семьи и ближайших родственников наследодателя побуждает национальных законодателей определенным образом ограничивать свободу завещательных распоряжений.

С точки зрения классификации подходов к конструированию соответствующих правовых предписаний можно выделить две группы стран. Первая из них, куда входят, в частности, Франция, Швейцария, Болгария, разделяет наследственное имущество на две части, одной из которых – «свободной долей» - наследодатель может распорядиться посредством завещания, а вторая – «резерв», переходит в определенных пропорциях к членам семьи наследодателя. Размер резерва зависит от числа присутствующих на момент открытия наследства обязательных наследников, а также от того, к какой категории лиц они относятся. К числу лиц, имеющих право на обязательную долю в наследстве, относятся, прежде всего, дети наследодателя и его переживший супруг, при этом первым отдается безусловный приоритет (ст. 913-916 ФГК; ст. 471 ШГК; ст. 28-29 болгарского Закона о наследовании).

Вторая система определения обязательной доли, принятая, в частности, в Германии на Украине и Польше, основана на том, что обязательные наследники вправе требовать от наследников по завещанию выплаты стоимости части доли, которая причиталась бы им при наследовании по закону (§ 2303 ГГУ; ст. 991 ГК Польши; ст. 1241 УГК).

В частности, согласно положениям французского законодательства (ст. 913 ФГК), безвозмездные предоставления имущества, производимые посредством сделок между живыми и посредством завещания, не могут быть больше половины имущества, которое принадлежит лицу, делающему распоряжение, если оно оставляет после своей смерти одного ребенка; трети если оно оставляет двух детей; четверти – если оно оставляет трех или более детей. В ст. 914 ФГК установлено, что безвозмездные предоставления, производимые посредством сделок между живыми или посредством завещаний, не могут быть больше половины имущества, если, за отсутствием детей, умерший оставил одного или нескольких восходящих в каждой из линий – отцовской и материнской; трех четвертей имущества – если он оставил восходящих лишь в одной линии.

Болгарский Закон о наследовании устанавливает, что обязательная доля детей (включая и усыновленных) при одном ребенке составляет 1/2 имущества наследодателя, а при двух и большем числе - 2/3 указанного имущества. Обязательная доля родителей (или одного из них), оставшихся в живых к моменту открытия наследства, - 1/3 наследственного имущества. В число необходимых наследников включается также переживший супруг (см. выше). Его доля определяется следующим образом: при наследовании совместно с родителями наследодателя он получает 1/3 наследственной массы. Если после смерти наследодателя остались его нисходящие родственники, обязательная доля супруга равна доле ребенка. В таких случаях при одном ребенке доля супруга составляет 1/3 наследственной массы, при двух детях – ¼, а при трех и большем числе детей – 1/6 наследства.

В странах «общего права» принцип свободы завещательных распоряжений выражен более основательно – законодательство этого региона не знает понятий «резерва», «обязательной доли» и т.п. В то же время необходимо отметить, что последние десятилетия прошлого века ознаменовались принятием норм, направленных на защиту прав и интересов семьи наследодателя. В частности, в Англии в 1975 г. был принят Закон о наследовании (Inheritance (Provisions for Family and Dependants) Act). Указанный закон разрешает суду предоставить иждивенцам умершего содержание из завещанного имущества, при условии, что завещатель умер, будучи домицилированным в Англии[407]. К лицам, имеющим право на предоставление содержания, относятся бывший супруг, не вступивший в другой брак, дети наследодателя (в том числе еще не родившиеся), иждивенцы и иные лица, не связанные с наследодателем узами кровного родства.

Дата добавления: 2014-12-10