Расчеты по счетам и кредит-нотам

Взаиморасчеты между авиакомпаниями оформляются счетом компании-кредитором в адрес дебитора. В большинстве случаев дебито­ром является авиакомпания, оформившая первоначальный перево­зочный документ (за исключением случая с оплатой перевозок груза по форме «СС»).

Как правило, счета будут акцептованы после предъявления, то есть они акцептуются, принимаются к расчетам, а при несогласии сторон — оформляется претензия, включаемая в дальнейшие взаиморасчеты.

Счета, которые были признаны частично ошибочными, могут быть возвращены отправившей их авиакомпании для отмены в течение 30 дней после даты оформления и в случае, если счета не прошли через Сlearing Ноuse IАТА расчетную палату ИАТА, в рамках которой авиакомпании рассчитываются между собой. Причем производится взаимозачет встречных требований авиакомпаний друг другу, определяется сальдо, которое и фигурирует в счете между авиакомпанией и Сlearing; Ноuse по итогам за месяц. Использование кредит-нот, как правило, ограничено:

— расчетами по пулу;

— согласованием по вопросу излишних сборов или отмены счетов, содержащих ошибку;

— скидкой UАТР в части «Транспортного кредита».

Использование кредит-нот как средства исправления ошибок ограничено случаями, когда было получено предварительное согласие дебитора. То есть, когда перевозчик признает свою ошибку, он просит редебитовать его.

Оформляются и рассылаются счета и кредит-ноты так. Счета и кредит-ноты имеют серийный номер в правом верхнем углу. Этот номер обозначается арабскими цифрами и содержит не более 6 знаков. Дебитор определяется либо полным названием, либо буквенной аббревиатурой или цифровым кодом авиакомпании. Кредитор обозначается полным названием.

Для расчетов через Сlearing Ноuse IАТА счета и подтверждающие документы должны быть высланы перевозчику не позднее 7 календарных дней после последнего числа соответствующего месяца расчетов, определенного Руководством по Сlearing Ноuse.

Для расчетов не через Сlearing Ноuse счета и подтверждающие документы высылаются перевозчику не позже 7 календарных дней после последней даты рассылки ежемесячных отчетов, в которые включаются счета. Ежемесячные отчеты будут рассылаться не позднее 30 дней после месяца расчета (например, для расчетов за январь счета рассылаются не позднее последнего дня февраля). Количество счетов ограничено 4 в месяц по каждому типу счетов. При этом перевозчик предъявляет счет в 2 экземплярах, от есть оригинал и дубликат.

Если счет был включен в выписку счетов по другому месяцу, эта дата будет также показана на счете. При определении временного интервала учитывается более поздняя дата счетов.

Счетами оформляются расчеты по полетным купонам; отклонению счетов; манифестам прерванного полета (Flight Interruption Manifest-FIM); квитанциям платного багажа; МСО/РТА; предъявленным расчетам по «сэмплингу»; грузовым авианакладным; расчетам по грузу методом совокупных сборов; почтовым перевозкам; согласованию возмещения; расчетам по неразборчиво заполненным документам и т.д.

В счетах по перевозкам пассажиров и багажа приводится перечень предъявляемых купонов и стоимость перевозки по каждому купону, затем подсчитывается общая сумма по счету.

Если указана одна сумма для нескольких купонов, то их номера должны быть указаны последовательно.

Если счет или кредит-ноты оформлены на основании письма или меморандума, то они должны быть приложены к счету или кредит-ноте. Кроме того, на счете должен быть указан код метода перевода валюты в валюту платежа, в которой получена стоимость перевозки. По пассажирским счетам применяются следующие коды методов пересчета валют:

КОД А2. «А» — перевод валюты осуществляется по 5-дневному курсу и используется в комбинации с цифровым кодом 2.

«2» — показывает валюту, переведенную в валюту предъявления по 5-дневному курсу.

КОД В4. «В» — перевод валюты осуществляется по 5-дневному курсу или, возможно, по среднему курсу валюты за месяц и в комбинации с цифровым кодом 4.

«4» — показывает валюту, переведенную в валюту предъявления по 5-дневному курсу или, возможно, по среднему курсу валюты за месяц.

По грузовым счетам метод конвертации валюты указывается одним из следующих кодовых обозначений:

КОД С5. «С» — указывает валюту, переведенную из валюты расчетов для установления грузовых сборов в стране начала перевозки по 5-дневному курсу и используется в комбинации с цифровым кодом 5.

«5» — указывает валюту, переведенную в валюту предъявления по 5-дневному курсу.

КОД Д6. «Д» — указывает валюту, переведенную из валюты расчетов для установления грузовых сборов в стране начала перевозки по 5-дневному курсу или, возможно, по среднему курсу валюты за месяц и используется в комбинации с цифровым кодом 6.

«6» — указывает валюту, переведенную в валюту предъявления по 5-дневному курсу и, возможно, по среднему курсу валюты за месяц.

Если авиакомпания, которой предъявляют документы, не получила счет, выписку счетов или подтверждающие их документы, она не отклонит часть или весь счет только по причине этой некомплектности без уведомления авиакомпании, предъявляющей его. После отправки уведомления и повторного напоминания авиакомпания, которой предъявлен счет, может его отклонить и послать этот отклоненный счет с копиями первого уведомления и напоминания,

Дата добавления: 2014-12-29