Задачи. Тема 4. Финансово-кредитная система РФ

Тема 4. Финансово-кредитная система РФ.

План:

1. Понятие и роль финансово-кредитной системы.

2. Структура финансово-кредитной системы.

3. Правовой статус и компетенция Центрального Банка РФ (Банка России).

4. Правовое положение банков и небанковских кредитных организаций в России.

5. Специфика правового положения Сберегательного банка РФ.

6. Особенности правового статуса филиала иностранного банка в РФ.

Задания.

1. Схематично изобразите основные звенья банковской системы РФ. Какое место в ней занимают филиалы иностранных коммерческих банков?

2. Какие объединения могут быть созданы банковскими и небанковскими организациями?

1. Глава администрации г. Н. своим решением в целях развития малого предпринимательства обязал все коммерческие банки выдавать кредиты и беспроцентные займы всем субъектам малого предпринимательства, занимающихся розничной торговлей.

Проанализируйте ситуацию. Правомерно ли такое решение?

2. Банки и небанковские кредитные организации Нской области 1 августа 2009 г. создали Ассоциацию банков Нской области с целью защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, аккумулирования и инвестирования средств на эти цели, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности, проведения банковских операций по приему средств с инкассаторских служб, а также решению иных совместных задач кредитных организаций. Данные цели были прописаны в уставе ассоциации.

1 октября 2011 г. Банк России обратился к учредителям организации с требованием прекратить деятельность организации в связи с тем, что на ее создание не было разрешения со стороны Банка России. В противном случае, Банк обязался применить санкции, вплоть до отзыва лицензии учредителей.

Оцените ситуацию. Прав ли в данной ситуации Банк России?

3. ЗАО ГКБ «Заря» направил в Центральный Банк РФ пакет необходимых документов для получения лицензии на осуществление банковской деятельности. В Уставе, направленном в Центральный Банк РФ, предусматривалось осуществление кредитных операций на территории Российской Федерации в валюте РФ и иностранной валюте, лизинговых операций, страхование рисков, связанных с кредитными договорами и договорами лизинга.

Проанализируйте ситуацию. Каково будет решение Центрального Банка РФ в данном случае?

4. На семинарском занятии по финансовому праву студент Лежнев, сказал, что Пенсионный фонд РФ и Резервный фонд РФ являются кредитными организациями и обязаны получать аккредитацию в Центральном Банке РФ.

Согласны ли Вы с ответом этого студента?

Доклады:

1. Особенности правового статуса Центрального Банка РФ.

2. Виды и особенности правового регулирования деятельности небанковских кредитных организаций.

Нормативно-правовые акты, специальная литература и материалы судебной практики:

Нормативные акты:

1.Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г.

2. Бюджетный кодекс Российской Федерации. Федеральный закон от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ.

3. Налоговый кодекс Российской Федерации, часть первая. Федеральный закон от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ.

Основная литература:

1.Финансовое право: Учебник/ Отв.ред. Н.И.Химичева. 4-е изд. М., 2009.

2.Химичева Н.И., Покачалова Е.В. Финансовое право: Учебник/ Отв.ред. Н.И.Химичева. М., 2005.

3. Финансовое право: Учебник/ Отв.ред. О.Н.Горбунова. 3-е изд. М., 2006.

4.Финансовое право: Учебник/ Отв.ред. Е.Ю. Грачева, Г.П. Толстопятенко. 2-е изд. М., 2007.

5.Финансовое право: Учебник/ Отв.ред. М.В. Карасева. 2-е изд. М., 2006.

6. Борисов А.Н. Комментарий к Федеральному закону "О банках и банковской деятельности" (постатейный) // Подготовлен для системы КонсультантПлюс. 2008.

Судебная практика:

1. Определение Высшего Арбитражного Суда РФ от 24 июля 2007 г. № 8660/07 // СПС Гарант.

2. Постановление Федерального арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 11 января 2008 г. № А19-9439/07-35-Ф02-9687/2007// СПС Гарант.

3. Постановление Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа от 10 декабря 2003 г. № Ф03-А80/03-2/2956 // СПС Гарант.

Специальная литература:

1. Власов К.А. Общая характеристика системы государственного управления в сфере банковской деятельности Российской Федерации // Банковское право. 2009. № 1.

2. Гильманов Э.М. К вопросу о месте Центрального банка Российской Федерации в системе расходов бюджета // Банковское право. 2007. № 5.

3. Гогин А.А. Из истории российской банковской системы // Банковское право. 2008. № 3.

4. Дракин А.А. Банки в системе финансового контроля в сфере противодействия отмыванию преступных доходов // Банковское право. 2007. № 6.

5. Полесова И.В. Развитие банковской системы России в современных условиях // Банковское кредитование. 2009. № 3.

Тема 5. Финансовый контроль в Российской Федерации.

План:

1. Понятие, сущность и значение финансового контроля.

2. Органы, занимающиеся финансовым контролем.

3. Ведомственный и надведомственный финансовый контроль.

4. Контрольные функции Федерального казначейства РФ.

5. Контрольные полномочия Счетной палаты РФ.

6. Банковский финансовый контроль.

7. Методы финансового контроля.

Задания.

1. Заполните таблицу:

Правомочие	Орган, осуществляющий указанное правомочие
проводить документальные ревизии финансово-хозяйственной деятельности организаций по заданиям правоохранительных органов
проводить оценку обоснованности доходных и расходных статей проектов федерального бюджета и бюджетов федеральных внебюджетных органов
осуществлять предварительный и текущий контроль
осуществлять контроль за соблюдением законодательства о налогах и сборах
приостанавливать операции по счетам лиц в банках и налагать арест на имущество лиц
осуществлять меры по предотвращению, выявлению, пресечению коррупции в налоговых органах
организовывать проведение последующего контроля

2. Соотнесите понятия из левой колонки определениям из правой:

Понятие	Определение
Проверка	Система обязательных контрольных действий по документальной и фактической проверке законности, целесообразности и эффективности, совершенных с бюджетными средствами операций, финансово-хозяйственной деятельности подотчетного объекта, законности и правильности действий должностных лиц в финансовой сфере
Ревизия	Единичное контрольное действие или исследование состояния дел на определенном участке деятельности проверяемой организации
Анализ	Рассмотрение отдельных сторон финансовой деятельности с учетом более широкого круга показателей и применением таких приемов, как опрос и анкетирование
Обследование	Рассмотрение отдельных сторон, свойств, составных частей предмета, обобщение итогов финансово-контрольных мероприятий, проводимых органами финансового контроля, когда исследуются причины и последствия выявленных отклонений

3. Продолжительность документальной проверки составляет:

- не более 10 дней;

- не более 30 дней;

- не более 45 дней.

4. Представьте себя на месте ревизора. Подробно охарактеризуйте каждое свое действие по проведению ревизии в филиале КФУ.

Дата добавления: 2014-12-25