Расчеты по инкассо

При расчетах по инкассо осу­ществляется списание денежных средств со счета плательщика.

Это происходит в случаях:

– когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств ор­ганами, выполняющими контрольные функции;

– предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на спи­сание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения;

– а также для взыскания по исполнительным документам.

При этом банк-эмитент вправе привлекать для выполнения поручения клиента иной (исполняющий) банк (ст. 874 ГК РФ «Общие положения о расчетах по инкассо»), В случае нарушения правил расчетных операций исполняющим банком ответственность перед клиентом может быть возложена на него.

В расчетах по инкассо участвуют:

– продавец (доверитель);

– банк-ремитент (переводящий банк) - банк, обслуживающий поставщика;

– инкассирующий банк - банк, обслужи­вающий покупателя;

– покупатель.

Схема инкассовых расчетов представлена сле­дующими операциями:

1. Между покупателем и продавцом заключа­ется договор поставки товара, в котором предус­матривается возможность проведения инкассо­вых расчетов.

2. После отгрузки товара продавец передает в свой банк инкассовое распоряжение и отгрузоч­ные документы.

3. Переводящий банк передает приказ спи­сать сумму сделки (инкассовое распоряжение продавца) и отгрузочные документы в инкасси­рующий банк.

4. Инкассирующий банк в обмен на отгрузоч­ные документы производит списание суммы сделки со счета покупателя.

5. Инкассирующий банк через систему меж­банковских расчетов перечисляет указанную сум­му в переводящий банк.

6. Переводящий банк зачисляет полученную сумму на счет продавца.

При исполнении инкассового поручения банк обязан ин­формировать лицо, от которого оно было получено, об отсутствии какого-либо документа или несоответствия его инкассовому поручению. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения.

Документы плательщику должны быть предоставлены в той форме, в какой они были получены. Исключение составляют лишь отметки и надписи банков, которые были сделаны в связи с оформлением инкассовой операции (ст. 875 ГК РФ «Исполнение инкассового поручения»),

В случае, если документы следует оплатить сразу по их предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения. Если же они подлежат оплате в другой срок, то исполняющий банк, получив инкассовое поручение, должен немедленно представить документы к акцепту для получения акцепта плательщика. Требование же платежа должно быть сделано не позднее того срока, который указан в документе.

В соответствии с банковскими правилами могут быть приняты и частичные платежи. Если же в банковских правилах это не оговорено, частичные платежи могут быть приняты только при наличии специального разрешения в инкассовом поручении.

Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно переданы исполняющим банком банку-эмитенту, который обязан зачислить их на счет клиента.

При неполучении платежа исполняющий банк обязан известить немедленно о причинах неплатежа банк-эмитент, который тотчас же информирует клиента, запрашивая у него указания относительно дальнейших действий (ст. 876 ГК РФ «Извещение о проведенных операциях»).

Но бывает так, что исполняющий банк или предприятие получают фиктивные инкассовые поручения, например, на оплату телефонных услуг, которыми они не пользовались. Тогда инкассовые поручения необходимо перепроверить, и ни в коем случае не оплачивать, не получив соответствующего подтверждения.

Для списания средств со счета плательщика компетентный орган, сторона по договору или лицо, осуществляющее исполнение судебного решения, подает в соответствующий банк:

– платежное требование;

– платежное требование, акцептированное (одобренное) плательщиком;

– инкассовое поручение.

– Инкассовое поручение (требование) должно содержать: _

– стандартные реквизиты платежного документа;

– обязательно ссылку на документ, на основании которого осуществля­ется списание (договор, решение соответствующего органа, исполни­тельный лист);

– к инкассовому поручению (требованию) должны прилагаться оригинал или копия документа, на основании которого производится списание.

Различают несколько видов инкассовых опе­раций.

Простое (чистое) инкассо - операция, по которой банк обязуется получить деньги с третье­го лица на основании платежного требования, не сопровождаемого коммерческими документами и выставленного фирмой-клиентом через банк.

Документарное или коммерческое инкассо — операция, в результате которой банк должен предъявить третьему лицу полученные от фирмы-клиента документы, как правило товарораспреде­лительные, и выдать их этому лицу только после платежа.

Возможность расчетов по инкассо должна быть предусмотрена в дого­воре банковского, счета между банком и плательщиком (и обычно это условие предусматривается). При отсутствии данного условия банк может не принять инкассовое поручение. Наоборот, при наличии соглашения между банком и плательщиком о расчетах по инкассо и наличии закон­ных оснований произвести списание по инкассовому поручению возра­жения плательщика не принимаются.

Расчеты по инкассо могут быть приостановлены только в случаях:

Ø решения органа, осуществляющего контрольные функции в соответ­ствии с законодательством, о приостановлении взыскания;

Ø наличия судебного акта о приостановлении взыскания;

Ø наличия иных оснований, предусмотренных законодательством.

Преимущества и недостатки расчётов по инкассо.

Преимущества инкассирования для продавца:

1. Представляющий банк может иметь больший вес или большее влияние на покупателя и может изыскать платеж с трассата, если торговля осуществлялась в соответствии с условиями открытого счета.

2. У продавца есть возможность получить немедленное финансирование, используя переводной вексель, путем учета этого векселя или получения банковского аванса под обеспечение в виде этого векселя.

3. Инкассирование дешевле, чем расчет по системе документарных аккредитивов.

4. При документарном инкассо экспортер может сохранить контроль над товарами, пока покупатель не акцептует вексель, выписанный на него, или не оплатит этот вексель.

5. Переводной вексель после акцепта и простой вексель после выпуска и доставки являются обязательными для трассата. Поэтому срочные переводные и простые векселя представляют определенную форму гарантии для продавца, допуская период кредитования для покупателя.

Недостатки инкассирования для продавца:

1.При документарном инкассо возможны некоторые риски для продавца, так как покупатель может отказаться оплатить или акцептовать вексель по предъявлении ему этого документа. Следовательно, продавец вынужден либо отказаться от этой партии, либо складировать товары или отправить их обратно. Очень часто продавцы не имеют документов на право собственности на товары, которые должны быть перевезены воздушным, автомобильным или железнодорожным транспортом. При инкассо продавец может иметь право собственности на товары, но должен просить банк или агента обеспечить защиту этих товаров.

2.Пересылка документов и время инкассирования продолжительны, и продавец может долго ожидать платежа. Дополнительная задержка (при международных поставках) может быть вызвана тем, что в некоторых странах принято задерживать представление документов к платежу или акцепту, пока товары не доставлены в эту страну.

3.При возникновении задержек или трудностей (например, при складировании товаров в порту назначения, пока покупатель не примет поставку) расходы несет продавец.

4.Продавец разрешает кредит по срочным векселям и поэтому должен фиксировать рабочий капитал, т.е. дебиторов. Существует возможность получить финансирование в банке под инкассо (путем банковского аванса или учета векселя), но только за счет продавца.

Преимущества инкассирования для покупателя:

1. При чистом инкассо покупатель может получить товар до того, как за него заплатит.

2. При документарном инкассо товары перед отгрузкой могут быть проверены незаинтересованным лицом, поэтому перед акцептом или оплатой векселя в инкассировании должен быть указан сертификат проверки третьей стороной в качестве одного из коммерческих документов (однако покупатель может получить требование оплатить товары до того, как они будут доставлены в его страну).

3. При некоторых видах инкассо покупателю от продавца предоставляется кредит по срочным векселям.

Недостатки инкассирования для покупателя:

1. Против него может быть предпринято юридическое действие в случае отказа от акцептованного векселя (независимо от состояния товаров). Отказ от акцепта или оплаты векселя может также привести к опротестованию против отказа от акцепта или платежа, что может серьезно повредить его финансовой репутации.

Дата добавления: 2014-12-26