Пенза 2010 2 страница

Счет 01 "Основные средства"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х	24 950 000
8а	1 600 000	5а	760 000
8б	400 000
Оборот	2 000 000	Оборот	760 000
Сальдо на 31.12.0Х	26 190 000
Счет 01-1 "Выбытие основных средств"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х
5а	760 000	5б	710 000
		5в	50 000
Оборот	760 000	Оборот	760 000
Сальдо на 31.12.0Х	0
Счет 02 "Амортизация основных средств"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0Х	12 230 500
5б	710 000		275 000
Оборот	710 000	Оборот	275 000
		Сальдо на 31.12.0Х	11 795 500
Счет 04 "Нематериальные активы"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х	1 670 000
	98 140
Оборот	98 140	Оборот	0
Сальдо на 31.12.0Х	1 768 140
Счет 05 "Амортизация нематериальных активов"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0Х	295 000
			29 000
Оборот	0	Оборот	29 000
		Сальдо на 31.12.0Х	324 000
Счет 07 "Оборудование к установке"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х	740 000
			420 000
Оборот	0	Оборот	420 000
Сальдо на 31.12.0Х	320 000
Счет 08 "Вложения во внеоборотные активы"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х	1 650 000
	420 000		2 000 000
4а	175 000
6а	100 000
	85 000		98 140
26е	10 000
28д	2 600
29д
Оборот	793 140	Оборот	2 098 140
Сальдо на 31.12.0Х	345 000
Счет 10 "Материалы"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х	2 263 000
1а	520 000		85 000
			440 000
5г	37 000
19а	1 200
Оборот	559 120	Оборот	525 000
Сальдо на 31.12.0Х	2 297 120
Счет 19 "НДС по приобретенным ценностям"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х	153 305
1б	93 600		184 500
4б	31 500
6б	18 000
10д	41 400
Оборот	184 500	Оборот	184 500
Сальдо на 31.12.0Х	153 305
Счет 20 "Основное производство"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х	25 100
9а	320 000		1 137 420
26а	225 000
28а	58 500
29а
	600 120
Оборот	1 204 520	Оборот	1 137 420
Сальдо на 31.12.0Х	92 200
Счет 25 "Общепроизводственные расходы"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х
9б	70 000		600 120
10б	155 000
26б	80 000
28б	20 800
29б
32а	245 000
	29 000
Оборот	600 120	Оборот	600 120
Сальдо на 31.12.0Х	0
Счет 26 "Общехозяйственные расходы"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х
9в	40 000		185 448
10а	30 000
10в	35 000
	10 000
26в	32 000
28в	8 320
29в
32б	30 000
Оборот	185 448	Оборот	185 448
Сальдо на 31.12.0Х	0
Счет 43 "Готовая продукция"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х	1 291 730
	1 137 420	19б	2 500
		37б	1 620 000
Оборот	1 137 420	Оборот	1 622 500
Сальдо на 31.12.0Х	806 650
Счет 44 "Расходы на продажу"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х
9г	10 000		30 112
10г	10 000
26г	8 000
28г	2 080
29г
Оборот	30 112	Оборот	30 112
Сальдо на 31.12.0Х	0
Счет 50 "Касса"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х	51 500
	305 000		267 500
			37 500
Оборот	305 500	Оборот	305 000
Сальдо на 31.12.0Х	52 000
Счет 51 "Расчетные счета"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х	6 599 000
	37 500		1 634 150
	2 110 000		305 000
			45 600
Оборот	2 147 500	Оборот	1 984 750
Сальдо на 31.12.0Х	6 761 750
Счет 58 "Финансовые вложения"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х	1 080 500
	45 600
Оборот	45 600	Оборот	0
Сальдо на 31.12.0Х	1 126 100
Счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0Х	1 005 000
	1 276 000		613 600
		4а	175 000
		4б	31 500
			118 000
			271 400
Оборот	1 276 000	Оборот	1 209 500
		Сальдо на 31.12.0Х	938 500
Счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х	2 170 745
37а	2 655 000	18а	2 100 000
Оборот	2 655 000	Оборот	2 100 000
Сальдо на 31.12.0Х	2 725 745
Счет 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0Х	305 000
13б	15 000		15 000
13и	150 000
Оборот	165 000	Оборот	15 000
		Сальдо на 31.12.0Х	155 000
Счет 67 "Расчеты по долгосрочным кредитам и займам"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0Х	1 000 000
Оборот	0	Оборот	0
		Сальдо на 31.12.0Х	1 000 000
Счет 68 "Расчеты по налогам и сборам"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0Х	395 800
13в
13г	32 000	27а	37 100
13д	42 600		405 000
	184 500		77 528
Оборот	259 600	Оборот	520 128
		Сальдо на 31.12.0Х	656 328
Счет 69 "Расчеты по социальному страхованию и обеспечению"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0Х	127 300
13е	115 000		92 300
26д	10 000		1 420
Оборот	125 000	Оборот	93 720
		Сальдо на 31.12.0Х	96 020
Счет 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0Х	306 100
15а	255 000		365 000
	51 100
	49 400
	2 000
Оборот	357 500	Оборот	365 000
		Сальдо на 31.12.0Х	313 600
Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х	920
15б	12 500
			10 000
			2 000
		27г	2 000
Оборот	12 500	Оборот	15 420
Сальдо на 31.12.0Х			2 000
Счет 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х	1 200
19в	2 500
		27в	3 700
Оборот	2 500	Оборот	3 700
Сальдо на 31.12.0Х	0
Счет 76-1 "Расчеты с разными дебиторами"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х	15 000
		18б	10 000
Оборот	0	Оборот	10 000
Сальдо на 31.12.0Х	5 000
Счет 76-2 "Расчеты с разными кредиторами"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0Х	3 800
13з	3 050		51 100
	45 600		45 600
		27б	6 600
Оборот	48 650	Оборот	103 300
		Сальдо на 31.12.0Х	58 450
Счет 80 "Уставный капитал"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0Х	23 200 000
Оборот	0	Оборот	0
		Сальдо на 31.12.0Х	23 200 000
Счет 83 "Добавочный капитал"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0Х	500 000
Оборот	0	Оборот	0
		Сальдо на 31.12.0Х	500 000
Счет 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0Х	795 079
			2 808 533
Оборот	0	Оборот	2 808 533
		Сальдо на 31.12.0Х	3 603 612
Счет 90 "Продажи "
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
Сальдо на 01.12.0Х		Сальдо на 01.12.0Х
	185 448	37а	2 655 000
37б	1 620 000
	405 000
	30 112
	414 440
Оборот	2 655 000	Оборот	2 655 000
		Сальдо на 31.12.0Х	0
Счет 91 "Прочие доходы и расходы"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0Х
5в	50 000	5г	37 000
	15 000	19а	1 200
			26 800
Оборот	65 000	Оборот	65 000
		Сальдо на 31.12.0Х	0
Счет 94 "Недостачи и потери от порчи ценностей"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0Х
19б	2 500	19в	2 500
	2 000		2 000
Оборот	4 500	Оборот	4 500
		Сальдо на 31.12.0Х	0
Счет 99 "Прибыли и убытки"
Дебет	Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0Х	2 498 421
	26 800		414 440
	77 528
	2 808 533
Оборот	2 912 861	Оборот	414 440
		Сальдо на 31.12.0Х	0

Дата добавления: 2015-03-31