Статья 25. Норматив обязательных резервов банка

Способы обеспечения стабильности банковской системы РФ

В целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация обязана создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком России. Минимальные размеры резервов (фондов) устанавливаются Банком России. Размеры отчислений в резервы (фонды) из прибыли до налогообложения устанавливаются федеральными законами о налогах.

Кредитная организация обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в порядке, устанавливаемом Банком России.

Кредитная организация обязана соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Численные значения обязательных нормативов устанавливаются Банком России в соответствии с указанным Федеральным законом.

Кредитная организация обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.

При освобождении от должности единоличный исполнительный орган кредитной организации обязан передать имущество и документы кредитной организации лицу из числа ее руководителей. В случае отсутствия такого лица на момент освобождения от должности единоличного исполнительного органа он обязан обеспечить сохранность имущества и документов кредитной организации, уведомив о предпринятых мерах Банк России.

(часть пятая введена Федеральным законом от 28.04.2009 N 73-ФЗ)

Банк обязан выполнять норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке России, в том числе по срокам, объемам и видам привлеченных денежных средств. Порядок депонирования обязательных резервов определяется Банком России в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Банк обязан иметь в Банке России счет для хранения обязательных резервов. Порядок открытия указанного счета и осуществления операций по нему устанавливается Банком России.

КО обязаны осуществлять внутр.контроль – регулир-ся Положением БР «Об орган-ции внутр.контроля в КО».

Это деят-ть, осуществ. кредитной организацией КО и направленная: на достижение целей:

Цели внутр.контроля:

1. достижение эф-ти и результ-сти фин.-хоз. деят-ти при совершении банк. операций, эф-ти управ-я активами и пассивами, управ-я банк. рисками

2. проверка достов-ти, полноты, объектив-ти и своеврем-ти составления и представления отчет-тей, а также информац. безоп-ти

3. соблюдение норм. прав. актов

4. Исключение вовлечения КО и участия ее служащих в осущ-нии противоправной деят-ти, в т.ч. легализации (отмывания) доходов, получ. преступ. путем, и фин-ния терроризма

1. КО обязаны соблюдать об.нормативы для ограничения рисков банков, регулир. Инструкцией 110-И:

H1 – норматив достат-ти капитала = кап-л/активы, взвеш. с учетом риска*100%

Если кап-ля банка > 5 млн евро, Н1 = 10%, если < то 11%

Н2 – норматив мгновенной ликв-ти = высоколикв.активы/об-ва до востреб-я*100% >15%

H3 – норматив текущей ликв-ти = ликв.активы/об-ва до востреб-я (30 дн) < 50%

Н4 – номатив долгосроч.ликв-ти = кредиты и др.активы, размещен. свыше 1г/об-ва банка свыше 1г < 120%

Н6 – норматив макс.размера риска одного заемщика = кредиты 1го заемщика или группы/капитал < 25%

Н7 – норматив макс.размера крупн.кред.рисков = крупн.кредиты/капитал < 800%

H9.1 – норм-в макс. размера кред-в,предоставлен. банком своим акционерам = кредиты акционеров, у кот. > 5% акций/капитал < 50%

H10.1 – норматив совокуп.величины риска по инсайдерам банка = кредиты инсайдера/капитал <3%

Н12 – норматив использ-я собст.ср-в банка для приобретения акций др. ю.л. = инв-ции банка в акции др. ю.л./кап-л <15%

КО обязаны соблюдать треб-я по обязат. резервам - отчисл-я КО от объема привлеч.ср-в – 4,5-5,5%

Одним из методов обеспеч-я стаб-ти банк.сист-мы, хоть и не упомянутым законом, явл-ся рефин-ние ЦБ, предназнач. для поддержания текущ.ликв-ти и платежеспос-ти банков, аналогич. ф-цию выполняет МБК.

Стабильность банковской системы необходима последующим причинам:
• без них вообще невозможно выполнение ЦБР своих задач;
• коммерческие банки играют существенную роль в процессе общественного производства и от их стабильности зависит развитие экономики;
• деятельность коммерческих банков характеризуется повышенной финансовой уязвимостью из-за высокого удельного веса в их пассивных привлеченных средств, в том числе централизованных банковских кредитов.
Рассматриваемая задача ЦБР достигается в процессе решения таких двух конкретных проблем, как регулирование рынка кредитных ресурсов и защита вкладчиков коммерческих банков от финансовых потерь, весьма вероятных, пока банки эти еще весьма слабы.
Воздействие Центробанка на деятельность коммерческих банков осуществляется по следующим основным направлениям:
1. Создание общих законодательных, исполнительных, судебных условий, позволяющим коммерческим банкам реализовать свои экономические интересы.
2. Проведение мер денежно-кредитного регулирования, оказывающих влияние на объем и структуру денежной массы в обращении через изменение размеров ресурсов коммерческих банков, которые могут быть использованы для кредитных вложений в экономику.
3. Установление экономических нормативов и надзор за их соблюдением с целью обеспечение ликвидности банковских балансов.

Дата добавления: 2015-04-23