Тема 5: расчеты

1. Понятие и способы расчетов. Особенности их правового регулирования

2. Расчетные правоотношения: общая характеристика

3. Расчеты посредством банковского перевода

4. Расчеты посредством аккредитива

5. Расчеты посредство инкассо

1. Большинство гражданский правоотношений являются возмездными, т.е. предполагают расчет.

Расчеты – это правоотношения, опосредующие предоставление компенсации в денежной форме за произведенное исполнение или по другим основаниям. Денежное обязательство может быть исполнено 2 путями: передачи наличных денежных знаков либо путем перечисления безналичных денежных средств через банки и НбКФО. Поэтому осуществление расчетов возможно 2 способами: наличными денежными средствами и безналичным путем (ч. 2 п. 1 ст. 141 ГК). Применяемый способ расчетов зависит от статуса субъекта и основания платежа (см. п. 1 ст. 775 ГК и п. 2 ст. 775 ГК), в частности в соответствии с п. 4 порядка расчетов между ЮЛ, ИП в РБ расчеты наличными денежными средствами между указанными лицами допускаются в порядке, в том числе размерах, определяемых Национальным банком РБ.

В зависимости от способа совершения правовая природа расчетов может быть двоякой: если расчеты осуществляются наличными деньгами, то самостоятельного правоотношения, независимого от основного гражданского правоотношения, во исполнение которого и производится расчет не возникает. Расчет – лишь одно из действий по исполнению денежного обязательства. А вот расчеты, осуществляемые безналичным способом, приобретают форму самостоятельного расчетного правоотношения (самостоятельный тип отношений в ГП), потому что в этом случае происходит несовпадение субъектов основного правоотношения с субъектами, участвующими в проведении расчетов.

Таким образом, расчетное правоотношение гражданско-правового характера - это самостоятельный тип денежных обязательств, опосредующих осуществление расчетов в безналичном порядке через организации финансово-кредитной системы за исполнение, предоставленное по основному возмездному гражданско-правовому обязательству, а также по другим основаниям. Изложенная точка зрения на правовую природу расчетов воспринята и законодателем, который в части шестой статьи 232 БК записал, что банки не связаны условиями основного договора, а также объемом обязательств сторон по нему, в т.ч. и при наличии ссылки на основной договор в платежных инструкциях клиента.

Специфика в том, что это не договор, а денежное (банковское) обязательство: см. в учебнике.

Расчетное правоотношение исполняется обычно путем совершения его участниками ряда взаимосвязанных волевых действий (сделок и иных юридически значимых действий), именуемых платежными инструкциями. Указанные действия являются способами исполнения расчетного обязательства. Поэтому ч. 1 ст. 232 БК говорит, что безналичные расчеты проводятся на основании платежных инструкций клиента.

Специфика: содержание расчетных правоотношений неоднородно и зависит от применяемой формы безналичных расчетов.

Ст. 775 ГК

Правовое регулирование: ГК (глава 46 – ст. 775), будучи видом посреднических банковских операций – глава 24 БК, основными актами НБ, регулирующими безналичные расчеты – Инструкция о банковском переводе, утверждена ППНБ от 29.03.2001 г. № 66, Инструкция о порядке совершения банковских документарных операций, утверждена ППНБ от 29.03.2001 № 67 (в редакции ППНБ от 28.11.2006 г. № 194 (посвящена аккредитиву и инкАссо), Инструкция о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков, утверждена ППНБ от 30.03.2005 г. № 43 (платежная инструкция - чек), Инструкция о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками (вид платежной инструкции), утверждена ППНБ от 30.04.2004 г. № 74 (в редакции ППНБ от 16.02.2007 г. № 51). Основными актами, регламентирующими расчеты наличными – Инструкция об организации наличного денежного обращения в РБ, утверждена ППНБ от 30.03.2011 г. № 112, Инструкция о порядке ведения кассовых операций (операция, которая проходит через кассу) и порядке расчетов наличными денежными средствами в белорусских рублях на территории РБ, утверждена ППНБ от 29.03.2011 г. № 107, Закон РБ «О валютном регулировании и валютном контроле» 2003 г., Правила проведения валютных операций, утверждены ППНБ от 30.04.2004 г. № 72.

2. Определение – см. в предыдущем вопросе.

Участники расчетного ПО см. в учебнике (плательщик, банк, обслуживающий плательщика, получатель средств (бенефициар), банк, обслуживающий получателя средств.

Объект – учебник.

Содержание: неоднородно, оно зависит от применяемой формы безналичных расчетов.

Форма безналичных расчетов – разновидность содержания расчетного ПО.

Каждая из форм безналичных расчетов реализуется посредством соответствующих платежных инструкций клиентов. Исчерпывающий перечень форм безналичных расчетов приведен в части третьей ст. 231 БК: безналичные расчеты проводятся посредством *банковского перевода, *аккредитива, *инкассо. Формы безналичных расчетов можно называть видами. Кто ввел термин «виды», а не «формы» безналичных расчетов???

Участники расчетного ПО избирают одну из перечисленных форм безналичных расчетов и указывают ее в основном договоре, если она для данного конкретного случая не установлена законодательством (как правило, договор).

Платежные инструкции могут быть выданы посредством:

*представления расчетных документов (платежного поручения, платежного требования, платежного требования-поручения (ст. 232 БК), заявления и др. (часть вторую ст. 232, 260, 267, 268 БК);

*использования платежных инструментов (чека, банковской пластиковой карточки и др. (часть вторая ст. 232 БК).

Платежные инструкции могут быть выданы клиентом банку в письменной форме или в форме электронного документа.

Ст. 241 БК

Ответственность: основания – часть первая и вторая ст. 237 в виде неисчерпывающего перечня (несвоевременное списание или зачисление денежных средств и т.д.). Объем ответственности банка как исключение из общего правила – ограничен, поскольку БК предписывает ограничение размера лишь убытками, которые клиент реально понес (ч. 3 и 4 ст. 237 БК). Упущенная же выгода входит в состав возмещаемых убытков только если это предусмотрено договором между банком и клиентом либо при наличии умысла со стороны банка (часть пятая ст. 237 БК).

Второй механизм ограничения ответственности – исключительная неустойка!!!

Второй формой ответственности участников расчетного ПО являются проценты по 366.

Наряду с этим законодательством или договором может быть предусмотрена неустойка. Например, ППНБ № 111 от 28.07.2005 г.

ППВХС № 1 (п. 6).

Можно взыскать убытки в сумме, не покрытой неустойкой + %

Ч. 2 ст. 135 БК, ст. 238 БК – иные условия ответственности банка (банк не несет ответственности в результате: указания клиентами неверных реквизитов платежных инструкций, утраты платежных инструкций организациями связи либо искажение ими электронных сообщений (вина 3 лица), поломок или аварий используемых банком технических систем, произошедших не по вине банка). Этот перечень не исчерпывающий, поскольку иные юридические факты (условия) могут быть предусмотрены как БК (часть четвертая ст. 233 БК), так и другими законодательными актами РБ.

Условия ответственности иных участников – ст. 372 ГК, поскольку банковским кодексом иное не предусмотрено.

3. П. 1.1. Инструкции № 66 – определение: банковский перевод – последовательность операций, начинающееся с выдачи инициатором платежа платежных инструкций в соответствии с которыми один банк (банк-отправитель) осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в другой банк (банк-получатель) в пользу лица, указанного в платежных инструкциях (бенефициара). Вопреки приведенному определению банковский перевод в нашем банковском законодательстве трактуется неоправданно широко: *перевод, инициатором которого является плательщик (кредитовый перевод – п. 12 этой же Инструкции), *перевод, инициатором которого является и бенефициар (дебетовый перевод – п. 54 этой же Инструкции). Дебетовый перевод на самом деле является частным случаем инкассо (специфическим видом чистого инкассо, применяемым в расчетах внутри РБ). Дебетовый перевод и инкассо – это два различных наименований одной и той же банковской операции.

Расчеты посредством банковского перевода осуществляются на основании расчетных документов (платежное поручение, платежного требования, платежного требования-поручения) и платежных инструментов (чека, банковской пластиковой карточки), а также иных документов и инструментов в случаях, предусмотренных НБ (ч. 2 ст. 232 БК).

Платежное поручение - платежная инструкция, согласно которой один банк (банк-отправитель) по поручению клиента (плательщика) осуществляет за вознаграждение перевод денежных средств в другой банк (банк-получатель) лицу, указанному в поручении (бенефициару) (ч. 1 ст. 239 БК).

Платежное требование – платежная инструкция, содержащая требование получателя денежных средств к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через банк (ч. 1 ст. 252 БК). При проведении расчетов посредством платежных требований используется акцептная или безакцептная форма расчетов. Под акцептом понимается предварительное согласие плательщика, выраженное в форме заявления банку-отправителю исполнить платежное требование в день его поступления в банк-отправитель (п. 55 Инструкции о банковском переводе). С 01.01.2009 г. вступили в силу изменения в Инструкцию о банковском переводе, в результате которых последующий акцепт платежного требования отменен. Банк-отправитель сейчас просто не принимает платежное требование, если отсутствует заявление на акцепт от владельца счета!!! Безакцептное списание средств со счета плательщика осуществляется без его согласия и возможно только в случаях, предусмотренных БК (ст. 207) как бесспорное списание, иными законодательными актами РБ или договором (см. часть третью ст. 200 БК).

Платежное требование-поручение – платежная инструкция, содержащая требование получателя денежных средств к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара либо действий совершенных в его пользу на основании направленных плательщику (минуя обслуживающий банк) расчетных отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором (часть первая ст. 253 БК).

У типа всегда одна экономическая цель!!! У вила есть юридико-технические особенности.

СМ. ФОРМУ ХРАНЕНИЯ НА ТОВАРНОМ СКЛАДЕ!!!

Дата добавления: 2015-05-10