Примерный перечень вопросов к экзамену. Учебно-методическое обеспечение самостоятельной работы обучающихся

Учебно-методическое обеспечение самостоятельной работы обучающихся. Оценочные средства для текущего контроля успеваемости, промежуточной аттестации по итогам освоения учебной дисциплины

Одной из форм обучения, предусмотренной тематическим планом по учебной дисциплине «Налоговое право», является самостоятельная работа обучающихся.

По общему правилу самостоятельное изучение тем учебной дисциплины начинается с четкого усвоения лекционного материала и уяснения направлений дальнейшего углубленного изучения предложенного материала.

Для решения этих задач обучающимся предлагаются к прочтению и содержательному анализу работы классических и современных ученых. Результаты работы с текстами обсуждаются на семинарских и практических занятиях.

При самостоятельной подготовке к семинарским занятиям обучающиеся должны усвоить лекционный материал, а также изучить рекомендованную литературу. Основное внимание при подготовке к семинарским занятиям должно уделяться уяснению сущности и запоминанию основных определений, классификаций, принципов, законов и закономерностей, встречающихся при изложении материала. Большим подспорьем в этом должно служить уверенное владение обучающимися знаниями по изучаемым ранее учебным дисциплинам.

Навыки планирования деятельности, работы с информационными источниками, принятия управленческих решений и организации их исполнения, а также разработки служебных документов вырабатываются на практических занятиях, для подготовки к которым обучающимся рекомендуется для изучения нормативный материал, основная и дополнительная литература.

Контроль знаний обучающихся проводится в форме текущей и промежуточной аттестаций.

Текущий контроль успеваемости подразумевает постоянное наблюдение уровня усвоения обучающимися материала, сформированности у них необходимых умений и навыков, как во время аудиторных занятий, так и во внеаудиторное время.

На занятии проверяются задания на самоподготовку, контрольные работы, тестовые и индивидуальные задания. Во внеаудиторное время проводятся групповые и индивидуальные консультации. В качестве оценочного средства для текущего контроля может использоваться тестирование (компьютерное или на бумажном носителе). В целом текущий контроль успеваемости является основой для промежуточной аттестации, реализуемой в виде зачета.

Промежуточная аттестация обучающихся проводится с целью выявления соответствия уровня теоретических знаний, практических умений и навыков обучающихся по учебной дисциплине требованиям ФГОС ВПО по направлению подготовки (специальности) в форме экзамена.

1. Понятие, предмет, метод и система налогового права России;

2. Налоговое право в системе российского права;

3. Принципы налогового права;

4. Источники налогового права;

5. Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени. Порядок исчисления сроков, установленных законодательством о налогах и сборах.

6. Понятие, признаки и функции налогов;

7. Система налогов и сборов в Российской Федерации;

8. Классификация налогов и сборов;

9. Прямые и косвенные налоги: их особенности;

10. Отличие налогов от сборов;

11. Правовой механизм налога и его элементы;

12. Понятие и виды налоговых льгот;

13. Нормы налогового права и налоговые правоотношения;

14. Понятие и классификация субъектов налогового права;

15. Правовой статус налогоплательщиков и плательщиков сборов;

16. Взаимозависимые лица;

17. Правовой статус налоговых агентов;

18. Правовой статус налоговых представителей;

19. Правовой статус органов налогового контроля;

20. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов;

21. Требование об уплате налога и сбора;

22. Принудительное исполнение налоговой обязанности;

23. Налоговая декларация. Внесение изменений в налоговую декларацию;

24. Налоговый контроль: понятие, задачи, структура, классификация;

25. Налоговые проверки и их виды;

26. Камеральные налоговые проверки;

27. Выездные налоговые проверки;

28. Документальное оформление результатов выездной налоговой проверки;

29. Порядок производства по делам о налоговых правонарушениях;

30. Издержки, связанные с осуществлением налогового контроля;

31. Налоговое правонарушение как основание налоговой ответственности;

32. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность налогоплательщика;

33. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение;

34. Административная ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах;

35. Уголовная ответственность за налоговые преступления;

36. Обжалование актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц;

37. Налог на добавленную стоимость;

38. Акцизы;

39. Налог на доходы физических лиц;

40. Виды налоговых вычетов, применяемых при налогообложении физических лиц НДФЛ;

41. Налог на прибыль организаций;

42. Сборы за пользование объектами животного мира и объектами водных биологических ресурсов;

43. Водный налог;

44. Государственная пошлина;

45. Налог на добычу полезных ископаемых;

46. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог);

47. Упрощенная система налогообложения;

48. Особенности применения упрощенной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями на основе патента;

49. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности;

50. Транспортный налог;

51. Налог на игорный бизнес;

52. Налог на имущество организаций;

53. Земельный налог;

54. Налог на имущество физических лиц;

55. Понятие и предмет международного налогового права;

56. Источники международного налогового права;

Дата добавления: 2015-05-31