Понятие и формы международных расчетов

Тема №12. Международные расчеты

17.03.2010

Под международными расчетами понимаются расчеты, при которых платеж должен быть осуществлен за границей. Такие расчеты производятся уполномоченными банками. Уполномоченным является банк, имеющий соответствующую лицензию ЦБ.

Для осуществления международных расчетов необходимы корреспондентские счета в иностранных банках. Такие корреспондентские счета бывают двух видов:

1. Ностро - это текущий счет, открытый на имя российского банка корреспондента в иностранном банке

2. Лоро – это счет иностранного банка открыто в российском банке

Правовое регулирование межбанковских расчетов – это унифицированные правила, издаваемые международной торговой палатой, международные договоры (соглашения о товарообороте и платежах), и в исключительных случаях национальное законодательство.В ГК РФ нет самостоятельных коллизионных привязок применимых к расчетам.Расчетная операция рассматривается как совокупность нескольких сделок.Международные расчеты в наличной форме практически исключены.

Формами безналичных расчетов является:

¯ банковский перевод

¯ аккредитив

¯ инкассо

Банковский перевод – оформляется платежными поручениями. Платежное поручение – это приказ банка адресованное своему корреспонденту о выплате определенной денежной суммы по просьбе и за счет перевододателя получателю с указанием способа банку-плательщику выплаченных сумм.

Привлечение для исполнения других банков рассматривается как возложения исполнения обязательства на третье лицо, а сделка о совершении банковского перевода рассматривается как договор об исполнении третьему лицу. В этой сфере существует типовой закон ЮНСИТРАН «О международных кредитовых переводах».

Документарный аккредитив - это форма расчетов регулируется унифицированными правилами и обычаями документарного аккредитива, это публикации международной торговой палаты.

Субъекты:

1. Приказодатель аккредитива – выступает должник по любому гражданско-правовому договору

2. Банк-эмитент – это банк открывший аккредитив. Прибегает к услугам обязующего банка

3. Обязующий банк – это банк в стране, где находится кредитор который уведомляет об открытии аккредитива, а также принимает документы

4. Бенефициар – это кредитор по денежному обязательству.

Помимо этих субъектов в расчетах может выступать исполняющий банк – это банк, который производит платеж. Эту функцию может выполнять как сам банк-эмитент, так любой другой обязующий.

Подтверждающий банк - это банк, который обязан произвести платеж в случае отказа исполняющего банка.

При аккредитивной форме расчета банк-эмитент, действующий по поручению клиента приказодателя аккредитива обязуется перечислить с аккредитивного счета денежную сумму бенефициару, против предоставления последним указанным в аккредитиве документам. Название документарный аккредитив означает, что платеж оформляется против документов. Такими документами чаще всего являются транспортные накладные, коносаменты, счета-фактуры, сертификаты качества, страховые полиса.

Аккредитив используется в международной торговле широко, т.к. обязанность уплатить против документов ложится на банк. Аккредитив должен содержать указание на один из следующих способов исполнения:

¯ платеж по предъявлении

¯ платеж с отсрочкой

¯ акцепт тракты (переводной вексель) предъявленной продавцу. Тракта обычно выставляется на банк эмитент

¯ негоциация – это покупка банком траты, которая выставлена на иное лицо, а не на негоциирующий банк

В основе регулирования аккредитивов лежат два принципа:

1. Независимости аккредитива от основной сделки

2. Принцип строгого соответствия

Аккредитив – это сделка, обособленная от договора купли-продажи или иного договора на котором он может быть основан. Банк эмитент действует на основании инструкции приказодателя и даже если в ней есть ссылка на договор, то эта ссылка ни какого значения не имеет.

По операциям с аккредитивами все заинтересованные стороны имеют дело только с документами, но не с товарами и услугами. Инструкции по выставлению аккредитивов должны быть полными и точными. Банк оценивает представленные экспортером документы по внешний признакам.

Виды аккредитивов:

1. Отзывные

2. Безотзывные

По общему правилу аккредитив является безотзывным.

Также аккредитивы бывают:

1. Покрытые – он открывается за счет средств приказодателя

2. Непокрытые – это за счет самого банка

Недостатком аккредитива можно отнести стоимость банковских услуг.

Дата добавления: 2015-05-31