Необходимость, предпосылки и факторы возникновения кредита

Тема 1 НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

Іспанія

В 711-714 рр. "маври" завоювали Іспанію крім Астурії (в горах королівство з 718 р.). Карл Великий створив Іспанську марку з центром в Барселоні (812 р.). Саме вони стали центрами визвольної боротьби проти арабів – реконкісти, яка почалась ІХ ст. Тоді ж утворились держави: Кастилія, Арагон, Каталонія.

Дворяни, міста і церква виступали за об’єднання Іспанії. В 1479 р. король Арагона Фердинанд, який династичним шлюбом з Ізабеллою Кастильською об’єднав під своєю владою майже всі Піренеї

Фердинанд і Ізабелла шляхом 10 річної війни в 1492 р. взяли Гренаду, останній оплот арабів в Іспанії.

Реконкіста йшла під гаслом боротьби "Хреста з півмісяцем".

1480 р. – запроваджено інквизицію. Великі феодали та лицарські ордени, які були проти об’єднання країни, були нейтралізовані. Так, Фердинанд став магістром орденів і привласнив все їх майно. У феодалів забрав право чекання монети, ведення війни, а непокірних – конфіскація.

1.1. Необходимость, предпосылки и факторы возникновения кредита

1.2. Сущность кредита и его характерные признаки

1.3. Связь кредита с другими экономическими категориями

1.4. Теоретические концепции кредита и их развитие

Под кредитом понимают экономические отношения по поводу передачи денежных средств во временное пользование за плату и на основе возвращения. Кредит возник на определенном этапе развития человеческого общества. Рядом с появлением денег его изобретения считают одним из наиболее гениальных открытий человечества. Причины его возникновения кроются не в сфере производства, а в сфере обмена, где продавцы товаров противостоят друг другу как собственники, как юридически самостоятельные лица.

Историческая наука утверждает, что кредит был известный не менее чем 3000 лет тому в Ассирии, Вавилоне, Египте. Начиная с XII ст., действовала комплексная система торгового кредита в Европе. С одной стороны, купцы продавали свои товары в кредит, а с другого — предоставляли авансы товаропроизводителям под будущую поставку товаров. Активное применение кредита было присущий и средневековой торговли на территории современной Украины.

Записи в Львовской городской книге за 1382—1389 pp. свидетельствуют, что в Львове (возможно, и в других русских городах) были довольно развитое кредитные отношения. Деньги занимались под залог с уплатой процентов. Кроме этого, предоставления кредита было связано с торговлей, в частности, с так называемым складским правом, когда непроданный на протяжении отведенного купцу времени товар оставался в кредит (при абсолютному складскому правые купец не имел права ехать с своим товаром дальше).

В XIV ст. также был усовершенствован переводной вексель и расширилось предоставления коммерческого кредита. Кредит должен был быть обеспечен капиталом, о чем указывалось в векселе. Оплачиваться вексель имел золотыми или серебряными монетами. Хотя чеканка монет на территории современной Украины началось еще в X ст., из-за отсутствия собственного золота и серебра объемы чеканки своих монет (монетные дворы располагались в Киеве и Львове) были незначительные, поэтому и приходилось пользоваться чешскими и татарскими монетами. Серебро на львовский монетный двор завозилось из Семиграда, что в Венгрии.

В то время, как товарно-денежные отношения были более или менее регулярными, взаимоотношения между товаропроизводителями иногда приобретали особого характера: продавцу нужно было продать товар, а у покупателя не было денег, чтобы его купить по тем или иным причинам (он еще не изготовил свой товар или изготовил, но не продал его). При таких условиях акт купли-продажи товара не мог состояться. И лишь при наличии доверия продавца к покупателю товар мог быть продан с отсрочкой платежа.

Отсюда и появилось название "кредит", что переводиться с латинской "credo", "creditum" как "верю", "доверяю" или как "долг" ли "заем". А потому категория кредита рассматривается экономической наукой преимущественно как доверие одного лица к другому, на основании чего в заем предоставляется определенная стоимость в денежной или товарной форме для временного пользования. Доверие — фундамент кредитных отношений, одна из важнейших предпосылок их возникновения.

Итак, прежде всего, кредит возник и развился на основе функции денег как средства обращения. С его возникновением деньги, кроме функции меры стоимости и средства обращения, начали выполнять и функцию средства платежа, одним из признаков которой являются отрыв момента отчуждения товара от получения денежного еквивалента, то являются относительное обособление денежной формы стоимости от товарной формы. При этих условиях кредит облегчал реализацию товаров. Именно в этом и состоит наиболее распространенная причина потребности кредита. Позднее, с развитием товарно-денежных отношений, необходимость в кредите обуславливалось не только потребностями сферы обмена, а и других сфер общественного воспроизводства — производства, потребление. Обобщенные причины возникновения кредита можно свести к следующему:

Рис. 1.1. Обобщенные причины существования кредита

При современных условиях развития товарного производства, когда оно приобрело общий характер, состояние экономических связей не только в границах одной страны, а и во всем мире очень усложнился, его даже невозможно себе вообразить без кредита. Ведь вследствие специализации производителей на изготовлении определенных товаров и вызванного ею кооперирования общественное производство превратилось в своего рода огромную замкнутую цепь тесно связанных между собою товарно-денежными отношениями звеньев — товаропроизводителей, продавцов, потребителей. Поэтому нарушения в любой из этих звеньев может привести к тому, что она не рассчитается по своим обязательствами с другими его звеньями. Как следствие, может быть нарушен нормальный обмен товарами между отдельными участниками товарно-денежных отношений. Все это довольно отрицательно может повлиять на финансово-хозяйственную деятельность ряда участников общественного воспроизводства. Поэтому общество должно иметь в своем распоряжении такие экономические инструменты, с помощью которых можно было бы предотвращать перебои в сфере общественного воспроизводства, одним из которых и являются кредит. Таким образом, товарообмен является тем основанием, где возникают отношения по поводу кредита. Формирования разносторонних и постоянных обменных отношений между контрагентами товарообмена при активном обслуживании их банками усиливает взаимную зависимость и доверие субъектов рынка. Поэтому продажа товаров все более чаще осуществляется в кредит.

Ныне без кредита нормальное функционирование товарного производства, товарного обращения и потребления в современном обществе вообще невозможное. Он становится обязательным атрибутом хозяйствования рыночной экономики, которую еще называют кредитной, поскольку она вся пронизана кредитными отношениями.

Вместе с тем кредит необходимый для поддержки беспрерывного кругооборота капитала предприятий, обслуживания процесса реализации продуктов производства, которое приобретает особое значение при рискованных условиях. Большинство субъектов хозяйствования требуют кредитов, чтобы компенсировать временный разрыв между производственным циклом и периодом реализации продукции, то являются между оплатой текущих затрат и поступлением выручки. Кредит обеспечивает беспрерывное изменение функциональных форм производственных фондов.

Кроме того, необходимость кредита связанна с особенностями кругооборота индивидуальных капиталов. Известно, что для нормального функционирования производственного процесса субъект хозяйствования должен иметь необходимые запасы, которые создаются его собственными средствами. Однако из-за разных обстоятельств, специфические для каждого субъекта хозяйствования (сезонность и характер производства, условия снабжения материалов и сырья, продолжительность рабочего периода и т.п.), потребность в оборотных средствах может внезапно возрастать, что и предопределяет необходимость получения кредита. За счет кредита, как правило, покрывается лишь разница между общей потребностью в оборотных средствах и имеющихся в распоряжении субъекта хозяйствование собственных коштах. Итак, кредит выступает как балансирующий источник формирования оборотных фондов и обеспечивает нормальные условия хозяйственной деятельности.

Колебания имеющиеся также в кругообороте капиталов, которые обеспечивают воспроизводство основных средств. Они обусловлены несоответствием между потребностью в больших одномоментних капитальных затратах на воспроизводство основных средств и постепенным (равномерным) характером восстановления их стоимости за счет отчислений. Кредит дает возможность осуществить капитальные вложения еще к тому, как субъект хозяйствования накопил для этих потребностей собственные средство (прибыль и амортизацию).

Сейчас в многих предприятий накопленные ними для капитальных инвестиций средство обесценилось вследствие инфляции, которое стало основной причиной инвестиционного кризиса в Украине. Поэтому почти все предприятия испытывают острую потребность в привлечении с стороны инвестиций или кредитов.

В особенности эту потребность ощущают предприятия, которые имеют изношенные производственные фонды. •

Для расширения действующего или организации нового производства кредит необходимый не только на восстановление объектов основного капитала, а и на строительство или приобретение новых. Эта потребность в кредите на целые накопления являются даже более объективной, чем на восстановление изношенных объектов основного капитала. Источником их погашения, обычно являются будущая прибыль от эксплуатации приобретенных за счет кредита основных средств.

Кроме того, что кредит необходимый для поддержания, непрерывности кругооборота капитала у уже функционирующего предприятия, он нужен еще и тем, кто хочет организовать собственное производство или начать другую предпринимательскую деятельность из-за отсутствия для этого собственного капитала.

Подобная ситуация возникает и в сфере потребления. обычно, у молодых людей потребности превышают их доходы, поэтому часто в них возникает необходимость получить кредит. Подобная ситуация нередко возникает и у государства в общем, что также предопределяет потребность в кредите. Вместе с тем у людей преклонного возраста в нормальных условиях развития экономики часто являются свободное средство, которые они сохраняют в финансово-кредитных учреждениях. Это создает предпосылки для предоставления кредита.

Тем не менее, кроме этих общих причин необходимости кредита, существует ряд предпосылок и специфических факторов, которые служат причиной существования кредита. К ним следует отнести, прежде всего, имущественное расслоение общества в период распада первобытнообщинного порядка, когда беднейший должен был обращаться за ссудой к более богатым. В современных условиях такая закономерность не является обязательной. По разным причины временно свободная стоимость в денежной или натуральной формах может быть в одних юридических или физических лиц, а потребность в их заимствовании возникает в других. Поэтому необходимость аккумуляции временно свободной стоимости для предоставления ее в ссуду является важной предпосылкой кредитных отношений.

Обязательной предпосылкой возникновения кредитных отношений являются обеспечения интересов сторон кредитного соглашения, которое достигается через переговоры между ними относительно основных условий предоставления кредита (размера и термина ссуды, величины ссудного процента и порядка его уплаты и т.п.).

Одной из предпосылок возникновения кредитных отношений являются необходимость материальной ответственности ее участников за выполнение взятых на себя обязательств. Поэтому эти участники должны быть юридическое самостоятельными лицами. Физические лица могут стать субъектами кредитных отношений при условии их дееспособности с правовой точки зрения.

Еще одной предпосылкой кредитных отношений являются соблюдения заемщиком регулярных доходов, за счет которых он сможет погасить кредит (выручка от реализации товаров, получаемые заработная плата, пенсия, помощь и т.п.). Как правило, из-за отсутствия этой предпосылки кредит не предоставляется, в частности, он не может предоставляться учреждениям, которые полностью находятся на бюджетном финансировании, ее

Непременной экономической предпосылкой существования кредита для юридических лиц являются их функционирования на основах коммерческого или хозяйственного расчета.

Наличие колебаний потребности в средстве и источниках их формирования вызванное необходимостью кредита для капитальных инвестиций предприятия.

Итак, необходимость кредита обусловленная существованием товарно-денежных отношений. Его предпосылкой является наличие текущих или будущих доходов у заемщика, а конкретными причинами, которые определяют необходимость кредита, — колебания потребности в средствах и источниках их формирования как у юридических, так и у физических лиц, при обстоятельствах, что у одних из них средства высвобождаются, другим их не хватает. Это разногласие решается с помощью кредита.

Дата добавления: 2015-06-26