Сущность кредита и его характерные признаки

Кредит является одной из наиболее сложных экономических категорий как, чем своя сущность, так и за механизмом влияния на процесс общественного воспроизведения. Относительно этого он уступает только категории денег. Поэтому в экономической теории на протяжении нескольких столетий ведутся дискуссии вокруг вопросов, связанных с сущностью и ролью кредита, которые длятся и до сих пор. Наиболее распространенными в экономической литературе являются два подхода к определению сущности кредита:

1) отождествления кредита с ценностью, которая передается одним экономическим субъектом другому в ссуду. При таком подходе внимание обращено на самую ссуду, ее правовую форму, которая предопределяет выхолащивание из кредита

2) отождествления кредита с определенным видом экономических отношений, которые формируются в обществе. Такой подход дает возможность глубже исследовать экономические аспекты кредита, экономические факторы его существования, основы и закономерности движения. Поэтому этот подход в современной литературе преобладает, на нем основывается сущность кредита (в современной рыночной экономике).

Наиболее признанным является раскрытия сущности кредита как экономических отношений, которые возникают между субъектами рынка в связи с передачей друг другу во временное пользование свободных средства (стоимости) на основах возвратности, срочности, платности и добровольности.

Отдельными элементами кредитных отношений являются объекты и субъекты кредита. Объектом кредитавляется и стоимость (денежные и материальные ценности), которая передается в ссуду одним субъектом другому.

Объекты кредита могут передаваться одним субъектом другому не только в форме ссуды, а й в других формах, в частности, проката, лизинга и т.п.. В этих случаях отношения между субъектами тоже имеют признаки кредитных, тем не менее реализуются они по-иному, чем при передаче стоимости в ссуду.

Ссудная стоимость как объект кредита является реальной, то являются может быть имеющейся и фактически переданной кредитором заемщику. Такая передача оформляется соответствующим соглашением с соблюдением требований действующего законодательства и называется ссудой. Предоставления ссуды порождает кредитные отношения между их субъектами — кредитором и заемщиком. Поэтому понятия кредита шире, чем понятие ссуды, так как предусматривает не только факт предоставления последней, а и отношения между сторонами, которые возникают в связи с дальнейшим погашением ссуды, с урегулированием взаимных претензий, связанных с несвоевременным возвратом ссуды заемщиком или нарушением условий договора кредитором и т.п.. в свою очередь, ссуда являются ключевым звеном кредитных отношений.

Ссудная стоимость может быть в денежной форме, в форме товаров, выполненных работ, предоставленных услуг и может быть сохранена в процессе кредитных отношений, но не в своей первоначальной форме, а по своему объему. Гарантией сохранения заемной стоимости являются эффективное использование заемщиком, которое обеспечит ее воспроизведения через определенное время.

Субъектами кредитных отношений являются кредиторы и заемщики.

Кредиторы — это участники кредитных отношений, которые имеют в своей собственности (или распоряжении) свободные средства и передают их во временное пользование другим субъектам. Кредиторами могут быть физические и/или юридические лица (предприятия, организации, учреждения, правительственные структуры и т.п.), а также государство. Особое место среди кредиторов принадлежит банкам. Они сначала мобилизуют временно свободные средства у других субъектов, в том числе и на основах заимствования, а потом сами предоставляют в кредит своим клиентам. Поэтому банки называют коллективными кредиторами.

Заемщики — это участники кредитных отношений, которые имеют потребность в дополнительных средствах и получают их в ссуду от кредиторов. Характерным признаком заемщика являются то, что он не становится собственником заемных средств, а лишь временным распорядителем. Поэтому его права относительно использования этих средств ограниченные — он не может выйти за пределы тех условий и целей, которые предусмотренные его соглашением с кредитором. С этой точки зрения заемщик находится в определенной зависимости от кредитора. Тем не менее это не мешает равноправию сторон в кредитном отношении.

Заемщиками могут быть все те лица, что и кредиторами: физические лица, все юридические лица, государство. Особую роль среди заемщиков выполняют банки — они являются не только коллективными кредиторами, а и коллективными заемщиками: занимают деньги одновременно в большом количестве у кредиторов и в больших объемах.

Кредитные отношения имеют ряд характерных признаков, которые формируют их в отдельную самостоятельную экономическую категорию — кредит.

Основными признаками кредита являются такие:

— участники кредитных отношений должны быть юридически и экономически самостоятельными, функционировать на основе самодостаточности и самоокупаемости; нести экономическую ответственность за своими обязательствами. Без этого они не смогут достичь статуса ни кредитора, ни заемщика. Чтобы стать кредитором, экономический субъект должен накопить в собственности определенную сумму свободного средства, которыми может свободно распоряжаться. А чтобы стать заемщиком, субъект должен иметь предпосылки для накопления в будущем в своей собственности достаточной суммы свободных средств для возврата долга;

— кредитные отношения являются добровольными и равноправными. Только при этих условиях они будут взаимовыгодными и смогут развиваться по восходящей. Кредиторы и заемщики приобретают этот статус добровольно, на договорных началах. Это дает им возможность наиболее удовлетворить свои потребности и защитить свои интересы, которые у каждой из сторон кредита отличаются. Сделать это в случае, когда один из экономических субъектов принуждает другого быть его кредитором, просто невозможно, поскольку стороны здесь не брали на себя соответствующих обязательств. Примером таких принудительных кредитных отношений являются задолженность юридических лиц по невыплаченной заработной плате, которые приравниваются за внешними признаками к кредиту. Но между этими сторонами не было добровольного соглашения, интересы кредиторов оказались не защищенными, они несут убытки (через инфляцию и неполучение платы за пользование их средством). Поэтому этих субъектов нельзя считать субъектами кредита, то есть кредиторами и заемщиками. Экономическая самостоятельность субъектов, добровольность, равноправие и взаимная выгода делают кредитные отношения внутренне адекватными рыночному отношению, предопределяют их развитие на рыночных основах;

— кредитные отношения не изменяют собственника ценностей, по поводу которых они возникают. Кредитор остается собственником переданной в долг стоимости, а заемщик получает ее лишь во временное распоряжение, после чего должен возвратить собственнику. Это требует в особенности четкого и действенного правового их оформления, чтобы защитить интересы собственника. В этой связи интересы кредитора для правовой защиты являются более приоритетными, чем интересы заемщика;

— кредитные отношения являются стоимостными, поскольку возникают в связи с движением стоимости (денег или материальных ценностей). Тем не менее они не являются эквивалентными, так как каждое перемещение стоимости не сопровождается встречным движением соответствующего эквивалента. Однако стоимость перемещается на обратных основах, то есть после определенного периода эти средства возвращаются назад к их собственнику. Возможность их невозвращения делает позицию кредитора в этих отношениях довольно рискованной. Для защиты своих позиций кредиторы должны иметь преобладающее права при определении целесообразности кредитования и размера платы за кредит;

— неэквивалентность кредитных отношений, которая предопределяет их платность, то есть заемщик возвращает собственнику большую сумму, чем сам получает от него. Такая плата называется процентом, и имеет двойное назначение:

1) компенсировать кредитору потерю дохода в связи с передачей соответствующей суммы средств в чужое распоряжение и возможные убытки на случай невозвращения ссуды;

2) стимулировать заемщика к повышению эффективности использования полученных в ссуду средства.

Платность, существенным образом отличая кредитные отношения от других видов стоимостных отношений, являются только их видовым признаком;

— кредитные отношения на микроэкономическом уровне являются разрывными, то есть по возвращении полученной в долг стоимости и уплаты процента они перерываются. Тем не менее на макроэкономическому равное кредитные отношения поддерживаются беспрерывно как беспрерывное движение стоимости в процессе общественного воспроизведения. Заканчивая отношения по поводу одной суммы стоимости ли с одним контрагентом, экономические субъекты постоянно вступают в кредитные отношения с другими контрагентами или с одними и тому же, но по поводу других сумм стоимости. Поэтому кредитные отношения выходят за пределы отношений двух экономических субъектов и имеют характер общеобщественных;

— непрерывность и платность кредитных отношений определяют еще одну характерную их черту — способность обеспечивать возрастание свободной стоимости, то есть ее капитализацию. Затем формируется особая самостоятельная форма капитала — заемный капитал.

Развитие и усовершенствования экономических отношений в обществе определяют и изменения в характере формирования свободных средств, осложнения и расширения потребностей экономических субъектов в дополнительных средствах, усовершенствования организационных и правовых отношений между субъектами кредита и т.п., что предопределяет постоянное развитие и осложнение сущности кредита и его форм. Первой формой кредита, что имела простейшую сущность, был ростовщический кредит. Характерными признаками этого кредита было то, что он имел случайный характер. Его субъектами на стороне кредиторов были просто богатые люди, которые предоставляли в кредит лишь собственные средства, а на стороне заемщиков — неимущие (крестьяне, ремесленники и т.п.). У последних еще не было четкого размежевания потребностей на производственные и личные. Поэтому получения ними ссуд предопределялось не столько производственными потребностями, сколько личными. Такие ссуды часто "проедались" и не возвращались, вследствие чего заемщик попадал в личную зависимость от кредитора.

С переходом к товарно-капиталистическому производству состоялось четкое размежевание производственных и личных потребностей в заимствовании средства. Поддержания и развитие производства стали широкомасштабной сферой применения заимствованного средства и стимулировали массовое формирование свободного средства.

Дата добавления: 2015-06-26