Следств действия первонач и последующего этапов расследования эк преступлений

Контрабанда.

Поводом к возбужд уг дела является непосредств обнаружение признаков пр-я в ходе тамож досмотра, сообщения физ и юр лиц, а также явка с повинной.

Ситуации на первоначальном этапе рассл контрабанды: 1) когда с самого начала известно лицо, подозреваемое в совершении контрабанды- проводится комплекс следств действий: задержания, личного обыска подозреваемого, осмотра места происшествия, транспортных средств, предметов контрабанды, допроса (если необходимо – его освидетельствование, обыск по месту жительства, допросы свидетелей), назначение экспертизы предметов контрабанды.

2) лицо, совершившее контрабанду, не известно- наряду с упоминавшимися уже следств действиями проводятся опер-розыскные мероприятия по установл контрабандистов.

По отношению к предмету тоже могут быть 2 ситуации: когда предмет контрабанды задержан и когда предмет контрабанды отсутствует в распоряжении органа предварительного расследования.

Расследование их представляет трудную задачу потому что данная категория относится к числу «беловоротничковой» преступности, совершаются профессионально подготовленными людьми с достаточно высоким интеллектом, располагающ достаточными средствами и возможностями для реализации своих преступных замыслов. Трудность определяется тем, что не накоплен достаточный опыт, отсутствуют надежные методики расследования, мало следователей, подготовленных, так как расследование этой категории преступлений требует знание экономики, бух учета, банковской деятельности...

Незаконное предпринимательство: Одним из важнейших направл работы следователя при рассл незаконного предприним является всестороннее исследование документов, кот должны предшествовать выемка и осмотр. Документы – носитель инф о создании, регистрации, лицензир, деят-ти, реорганизации и ликвидации хозяйствующ субъекта. К таким док относятся:

1. Документы самого хозяйствующ субъекта: устав, учредит договор, документы, регламентирующие правовое положение исполнительных органов, протоколы общих собраний участников (акционеров) и т.п.

2. Документы, выданные хозяйствующ субъекту уполномоч гос органами: свидетельство о гос регистрации и лицензии.

3. Документы органов гос регистрации, сведения в кот позволят подтвердить или опровергнуть факт гос регистрации хозяйствующ субъекта, установить дату регистрации.

4. Документы органов налоговой службы.

5. Документы лицензирующих органов.

Могут быть изъяты только документы, которые относятся к расследуемому уг делу. Выемка документов с одновременным их осмотром при участии специалиста позволяет следователю лично ознакомиться с порядком работы и по оформлению документов, предотвращает возможную фальсификацию либо уничтожение документов. Специалист, компетентный в вопросах, касающихся порядка ведения документов, может дать следователю необходимые пояснения по форме, реквизитам и тексту конкретных документов. При этом возникает необходимость в сопоставлении различных документов, некоторые из которых могут находится как в самой организации, так и в лицензирующих и налоговых органах, в банке, в организациях-контрагентах. Данное обстоятельство предполагает производство выемки документов. Следственный осмотр документов проводится с составлением протокола при соблюдении процесс правил.

Осмотр помещений (мест выполнения работ, производства продукции, оказания услуг). выясняется характер выполняемых производств и финансовых операций, их соотв целям и направл деят-ти организации, фактич объем производимых работ и их виды. В ходе осмотра могут быть выявлены вещ док, например, продукция, выпуск которой требует наличия лицензии.

Следственный осмотр требует спец знаний, в технологии производства тех или иных работ. Поэтому помощь может оказать специалист соотв профиля.

Допрос свидетелей. Цель – получ информации об обст-х, имеющих значение для дела, связанных с созданием, регистрацией и деят хозяйст субъекта. Опр круга лиц, кот должны быть допрошены, изучение их личности, необходимо учитывать заинтересованность свидетелей в исходе расследования и в связи с этим, не склонных давать правдивые показания. Необходимо учитывать долж положение свидетелей, характер их служебных, личных связей, взаимоотношений с сотрудниками, в особенности, с теми, кто заподозрен либо изобличен в совершении преступления. Группы свидетелей: 1) граждане, по собственной инициативе заявившие о событии, которое, по их мнению, является преступным; 2) работники контрольных органов, проводивших те или иные проверки деятельности хозяйств субъекта; 3) граждане, осуществляющие предприним деят, учредители, участники и долж лица организации; 4) работники и сотрудники организации, участвующие в выполнении конкретных производственных и финансовых операций, интересующих следствие.

В ходе анализа документов используются различные приемы документ контроля:

- проверка соблюдения правил составления и оформления документов, проверка подлинности документа, и содержащихся в нем реквизитов и записей, нормативная и арифметическая проверки.

- встречная проверка различных экземпляров одного и того же документа сопоставл документов, отражающих одни и те же либо взаимосвяз операции, сопоставление исполнит и распоряд, первичных и производств документов.

После осмотра следователь решает вопрос о выемке документов, кот имеют отношение к уг делу.

Произведенный следователем анализ исходной инф и данных, собранных в ходе расследования, позволяет очертить новый круг лиц, подлежащих допросу, решить вопрос о назнач экспертиз, произв следств действий с участием лиц, причастных к преступлению либо осведомленных о нем.

Допрос подозреваемого и обвиняемого. Важно установить психол контакт с допрашиваемым, для того чтобы, воздействуя на лучшие стороны его личности, убедить в необходимости правдивых показаний. Достижению этой цели способствует тщательная подготовка к допросу. Допрос подозреваемых целесообразно проводить с предъявлением документов.

Обыск по месту жительства и по месту работы подозреваемого - обязательно участие специалиста в области компьютерных технологий, так как большая часть информации содержится на компьютерных носителях.

Судебные экспертизы- когда возникает необх применить спец познания для иссл и дачи заключения с учетом материалов следствия. Суд-бухг, судебно-экономич, экономико-технологич экспертизы, криминалист экспертизы документов, инженерно-технич экспертизы механизмов, оборудования, судебно-товароведч экспертизы выпускаемой продукции...

Дата добавления: 2015-06-04