КАТЕГОРИИ: Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748) |
Проверочные действия в стадии возбуждения уголовного дела о хищении чужого имущетва путем присвоения или растраты. Особенности расследования
Ученые- А.М.Ларин; Степанов, Галушкин. Присвоение - есть изъятие, обособление вверенных виновному чужого имущества и обращение (приобщение) его в свою пользу (к своему личному имуществу) путем установления над ним незаконного владения. Растрата - это незаконное и безвозмездное расходование (продажа, потребление, дарение, передача в долг и т.п.) чужого имущества, вверенного виновному для осуществления определенных полномочий, либо передача его третьим лицам.
Растрата отличается от присвоения тем, что между правомерным владением и незаконным распоряжением чужим имуществом отсутствует какой-либо промежуток времени, в течение которого виновный незаконно владеет этим имуществом.
При решении вопроса о возбуждении уголовного дела прокурор, следователь или орган дознания для установления признаков хищения, как правило, проводит доследственную проверку. О совершенных хищениях в правоохранительные органы могут поступать заявления граждан, а также сообщения в средствах массовой информации, изложенные в них сведения также подлежат проверке. Наиболее эффективными методами проверок:
В необходимых случаях проверку производят негласно, например, под видом выездной налоговой проверки с помощью Госналогинспекции, а также соответствующих оперативно-розыскных мероприятий. Уголовные дела о хищениях могут возбуждаться на основании непосредственного обнаружения органом внутренних дел и прокурором признаков растраты, присвоения или использования лицом своего служебного положения с целью хищения чужого имущества.
Предварительная проверка должна производиться как можно быстро.
На начальном этапе типичные ситуации:
1 ситуация: -выявления периода совершения преступления. - выемка и осмотр документов и предметов - опрос лиц, в отношении которых проводилась проверка и заинтер. лиц -опрос лиц осуществлявших ревизию или документальную проверку -опросы лиц которые принимали участие в составлении перечисленных документов и лиц которые выдавали имущество или денежные средства. -допрос материально ответсвенного лица в качестве подозреваемого
Установление характера и размера вреда причиненного присвоением или растратой и принятие мер к его возмещению: -обыск или выемка по месту работу или жительства подозреваемых -наложение ареста на имущество.
2. Ситуация.(лица не осведомлены что в отношении них возбуждено дело) -произвести задержание подозреваемого -опросить -произвести выемку документов -осмотреть их -назначить ревизии с целью выявления других эпизодов преступной деятельности -провести обыск как по месту жительства лиц причастных к совершению хищения так и в офисах с целью обнаружения денежных средств, документов и имущества приобретенного в результате преступной деятельности. -назначается судебная экспертиза-товароведческая, технологическая, строительно техническая, почерковедческая и технико крименалистическая экспертиза документов. Особенности: Допрос свидетелей: - в качестве свидетелей допрашиваются заявители обратившие в правоохран органы
-исполнители и очевидцы операций связанных с механизмом присвоения. -бухгалтерские и банк работники производившие финансовые операции. -работники контролирующих инстанций -работники аудиторских организаций
Путем выемки истребуются документы:
Дата добавления: 2015-06-04; Просмотров: 3016; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы! Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет |