Платежная инструкция (платежный инструмент) как основание проведения расчетов в безналичной форме в виде банковского перевода

Основаниями для проведения безналичных расчетов являются заключенный договор банковского счета и платежные инструкции (платежные инструменты) владельца счета.

Платежные инструкции в общем смысле понимаются как поручение инициатора платежа банку-отправителю о переводе в пользу бенефициара (взыскателя) фиксированной или определенной суммы денежных средств посредством: представления расчетных документов; использования платежных инструментов при осуществлении соответствующих операций; представления и использования иных документов и инструментов в случаях, предусмотренных Национальным банком Республики Беларусь.

Обязательства, вытекающие из платежных инструкций владельца счета, являются самостоятельными по отношению к обязательствам, вытекающим из основного договора; следовательно, банк вправе отказать клиенту в проведении расчетов в безналичной форме в случае:

- отсутствия между банком и клиентом заключенного договора банковского счета. Исключение составляют случаи, когда обязанность принятия банком к исполнению (акцепту) платежных инструкций установлена нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь;

- если заключенным договором не предусмотрено проведение расчетов в данной форме;

- отсутствия у клиента достаточной суммы средств в валюте платежа, если у него не имеется кредитного договора с банком.

Банк отказывает в проведении расчетов в безналичной форме в случае:

- если по решению уполномоченного государственного органа (должностного лица) на денежные средства, находящиеся на счете клиента, наложен арест или приостановлены операции по счету (в этом случае расчеты в безналичной форме могут быть проведены не ранее исполнения соответствующего решения уполномоченного государственного органа (должностного лица));

- если исполнение (акцепт) платежных инструкций является нарушением законодательства Республики Беларусь со стороны банка;

- если форма и содержание платежных инструкций не соответствуют требованиям, установленным нормативными правовыми актами Национального банка, либо у банка имеются обоснованные доводы считать, что платежные инструкции не являются подлинными.

Платежные инструкции банков и их клиентов оформляются расчетными и иными документами, определенными Инструкцией о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2001 г. № 66 и иными нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

Формы платежных инструкций разрабатываются и утверждаются Национальным банком Республики Беларусь. Платежные инструкции подлежат исполнению банком не позднее банковского дня, следующего за днем их поступления в банк, если иное не предусмотрено Банковским кодексом Республики Беларусь, иным законодательством Республики Беларусь или договором.

В случае, когда в силу особенностей расчетов в безналичной форме либо в силу иных причин банк, в который обратился клиент, не может полностью осуществить платеж, этот банк вправе переадресовать частичное исполнение платежных инструкций клиента другому банку. Клиент вправе по согласованию с обслуживающим банком определить банк-корреспондент для исполнения платежных инструкций либо предоставить право выбора банка-корреспондента самому обслуживающему банку. Данная норма ст. 234 Банковского кодекса Республики Беларусь предполагает возможность исполнения обязательств по договору не стороной по договору банковского счета, а третьим лицом, последнее, тем не менее, должно быть только банком.

Банки обязаны акцептовать платежные инструкции, срок исполнения которых наступит в будущем, а также платежные инструкции, исполнение которых обусловлено наступлением каких-либо обстоятельств (событий) в будущем, в случае, если возможность осуществления таких операций предусмотрена правилами, установленными банками.

Клиент имеет право изменить или отменить выданные банку платежные инструкции до момента совершения банком фактических действий по их исполнению, то есть до совершения бухгалтерских проводок по соответствующим счетам или совершения банком иных действий, определенных законодательством Республики Беларусь.

После совершения фактического действия банк вправе не предпринимать каких-либо действий по изменению или отмене платежных инструкций.

Платежное поручение является платежной инструкцией, согласно которой один банк (банк-отправитель) по поручению клиента (плательщика) осуществляет за вознаграждение перевод денежных средств в другой банк (банк-получатель) лицу, указанному в поручении (бенефициару).

Под исполнением банком-отправителем платежного поручения понимается выдача платежного поручения банку-получателю с одновременным предоставлением ему денежных средств, необходимых для исполнения этого платежного поручения.

Банк-отправитель и банк-получатель обязаны исполнить платежное поручение в случае его акцепта в тот же банковский день, когда это поручение получено. При недостаточности времени для исполнения платежного поручения до окончания банковского дня оно может быть исполнено в следующий за ним банковский день. В платежном поручении может быть указан иной срок его исполнения.

Расчеты платежными поручениями используются как при расчетах за товары и услуги, так и по нетоварным операциям, а также при предварительной оплате и авансовых платежах.

Платежное требование является платежной инструкцией, содержащей требование получателя денежных средств к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через банк.

Платежное требование-поручение является платежной инструкцией, содержащей требование получателя денежных средств к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара либо действий, совершенных в его пользу, на основании направленных плательщику (минуя обслуживающий банк) расчетных, отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором.

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя осуществить платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет денежные средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается.

Правила проведения расчетов в безналичной форме посредством чеков устанавливаются нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь, в частности, постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.03.2005 г. №43 «Об утверждении Инструкции о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков».

Поскольку чек является ценной бумагой, на него распространяются все требования, предъявляемые к составлению ценных бумаг. Чек одновременно выступает и как платежный документ, и как платежная инструкция. Выдача чека не погашает основного денежного обязательства, во исполнение которого чек выдан. Это обязательство считается исполненным в момент зачисления денежных средств на счет чекодержателя или обмена чека на наличные деньги.

Банковские пластиковые карточки – платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение расчетов в безналичной форме за товары (работы, услуги), получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Эмиссию карточек, эквайринг на территории Республики Беларусь осуществляют банки. Процессинг могут осуществлять банки либо иные юридические лица.

Под эквайрингом понимается осуществляемая банком, банком-нерезидентом в соответствии с договорами, заключенными с организациями торговли (сервиса) и другими юридическими лицами, деятельность по процессингу операций, совершаемых при использовании карточек, расчетному обслуживанию указанных организаций торговли (сервиса), кассовому обслуживанию держателей карточек. Процессинг – это деятельность по сбору и обработке информации, поступающей от организаций торговли (сервиса), банкоматов, платежно-справочных терминалов самообслуживания, пунктов выдачи наличных денежных средств либо из иных источников, в зависимости от используемых участниками платежной системы технологий при осуществлении операций с карточками, а также передаче обработанной информации для проведения безналичных расчетов.

Дата добавления: 2015-07-02