Расчет технико-экономических показателей

Для расчета технико-экономических показателей составим табл. 3.8.

Таблица 3.8 – Расчет цен и стоимости товарной продукции

Наименование продукции	Количество, тыс.т	Себестоимость 1 т, руб.	Рентабельность продукции, %	Прибыль, руб./т	Цена предприятия,	Себестоимость всего выпуска, тыс.руб.	Стоимость продукции по ценам предприятия, тыс.руб.	Прибыль от реализации, тыс. руб.
Базовый вариант
Бензин-отгон	100,08	6 820,9
Дистиллят ГО ДТ	2192,40	12930,11
Сероводород	18,00	852,61
Сухой газ	3,96	3 140,45
Итого	2314,44	-	-	-	-

На основе произведенных расчетов в этом разделе рассчитываются следующие показатели:

1) Затраты на 1 руб. товарной продукции З, руб./руб.;

2) Прибыль от реализации товарной продукции П, тыс. руб.;

3) Уровень рентабельности издержек , %;

4) Рентабельность продаж , %;

5) Уровень фондоотдачи , руб./руб.;

6) Уровень фондоотдачи , т/руб.;

7) Уровень производительности труда , тыс. руб./чел.;

8) Уровень производительности труда , тыс. т/чел.;

9) Чистый дисконтированный доход ЧДД, тыс. руб.

1) Затраты на 1 руб. товарной продукции З, руб./руб.:

, (9)

где С – себестоимость всей товарной продукции, тыс. руб.,

ТП – стоимость всей товарной продукции, тыс. руб.

, (11)

. (12)

руб./руб.

2) Прибыль от реализации товарной продукции П, тыс. руб.:

, (13)

П = 34834176-29058392=5775784 тыс. руб.

3) Уровень рентабельности издержек , %:

, (14)

.

4) Рентабельность продаж , %:

, (15)

%.

5)Уровень фондоотдачи , руб./руб.:

, (16)

руб./руб.

6) Уровень фондоотдачи , т/руб.:

, (17)

т/тыс.руб.

7) Уровень производительности труда , тыс. руб./чел.:

, (18)

тыс. руб./ чел.

8) Уровень производительности труда , тыс. т/чел.:

, (19)

тыс/ чел.

9) Расчет чистого дисконтированного дохода ЧДД, тыс. руб.

Чистый дисконтированный доход (ЧДД) – это сумма текущих эффектов за расчетный период (пять лет), приведенная к начальному шагу. Прирост прибыли по годам происходит за счет прибыли от продажи целевой продукции и составляет 6,1% в год. Ставка дисконтирования Е принимается равной 22%. Инфляцию за один год принимаем 11,0%. Ставку рефинансирования Центрального банка Российской Федерации – 8,25%. Уровень риска проекта – 2,75%.

Коэффициент дисконтирования:

, (20)

где Е – ставка дисконта, в долях от 1; t – расчетный год.

В качестве денежного потока 0 года принимаем стоимость основных фондов установки (20,4 млн. руб. для проектируемой установки гидроочистки).

Начиная с 1 года прибыль с каждым последующим годом увеличивается на 11% от уровня предыдущего года (на уровень инфляции).

Расчет чистого дисконтированного дохода приведен в таблице 3.9.

Таблица 3.9 – Расчет чистого дисконтированного дохода

Год	Денежные потоки, тыс. руб.	Коэффициент дисконтирования,	Дисконтированные денежные потоки, тыс. руб.
	- 20400	1,0000	- 20 400
	5 775 784	0,8197	4 734 249
	6 411 121	0,6719	4 307 391
	7 116 344	0,5507	3 919 020
	7 899 142	0,4514	3 565 665
	8 768 047	0,3700	3 244 171
Итого	35 950 038	–	19 750 096

= 19750096 тыс. руб.

Свод основных технико-экономических проектируемой установки гидроочистки приведен в табл. 3.10.

Таблица 3.10 – Свод основных технико-экономических показателей проектируемой установки гидрооичстки

Показатель	Значение
Объем перерабатываемого сырья в год, тыс.т	2323,44
Выпуск целевой продукции, тыс.т	2192,40
Выход целевой продукции, %	94,40
Выпуск всей продукции, тыс. т	2314,44
Численность персонала, чел.
Производительность труда, тыс.т / чел.	55,1
Производительность труда, тыс. руб./ чел.
Себестоимость 1 т целевой продукции, руб.	12930,11
Стоимость основных фондов, тыс. руб.
Фондоотдача, т/тыс.руб.	113,45
Фондоотдача, руб./руб.
Уровень рентабельности издержек, %	19,9
Уровень рентабельности продаж, %	16,6
Затраты на рубль товарной продукции, руб./руб.	0,834
Стоимость продукции по ценам предприятия, млн. руб.
Себестоимость всего выпуска, млн.руб.
Прибыль от реализации продукции, млн.руб.
ЧДД, млн. руб.

Таким образом, результаты расчетов показали, что проектируемая установка гидроочистки мощность 2323,44 тыс. т по сырью обеспечит ежегодную прибыль на уровне 5776 млн. руб. при уровне рентабельности 19,9%. Чистый дисконтированный доход при ставке дисконта в 22% за 5 лет составит 19750 млн. руб. Следовательно, предлагаемый проект экономически выгоден.

Дата добавления: 2015-07-02