Студопедия

КАТЕГОРИИ:


Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748)

Тема 3.2. Введение расчетных и текущих счетов




Тема 3.1. Кассовые операции

Студент должен:

знать:

- Правила оформления операций по приему наличных денег для зачисления на счета клиентов (юридических и физических лиц).

- Порядок совершения кассовых операций.

- Способы планирования операций с денежной наличностью клиентов.

- Порядок лимитирования остатков денежной наличности в кассах клиентов.

- Порядок проведения проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплины.

- Правила оформления выдачи денежных чековых книжек.

 

уметь:

- Оформлять операции для клиентов по приему и выдаче наличных денег, а также по подкреплению кассы банка.

- Проверять правильность оформления кассовых документов.

 

Рассмотреть:

Порядок приема и порядок проверки правильности оформления документов на взнос наличными; порядок получения наличных денег, ценностей и бланков.

Ведение кассовых журналов по приходу и расходу кассы; сверку кассовых оборотов за день; контроль оприходования вечерней кассой выручки, поступившей от организаций и через инкассаторов. Оформление документов при получении подкрепления и сдачи излишков наличности.

Контроль выдачи денежных средств по денежным чекам на заработную плату, хозяйственные и другие расходы.

 

Студент должен:

знать:

- Порядок открытия и закрытия расчетных (текущих) счетов юридическим лицам и физическим лицам-предпринимателям. Формирование юридических дел клиентов для открытия расчетных счетов. Ведение книги регистрации по открытию расчетных счетов клиентов.

- Порядок заключения договоров банковского счета с клиентами. Порядок определения размера комиссионного вознаграждения за расчетно-кассовое обслуживание и порядок контроля своевременности расчетов за предоставленные банком услуги.

- Особенности проверки правильности и полноты оформления расчетно-денежной документации, поступающей для списания (зачисления) средств со счета (на счет) клиента. Особенности обработки документов, принятых к исполнению ответственным исполнителем. Порядок оформления операций по бесспорному взысканию средств со счета клиента.

- Очередности платежей и порядок ведения картотек.

- Порядок выдачи выписок из лицевых счетов клиентов и приложений к ним.

 

уметь:

- Проверять правильность записей и остатков в лицевых счетах клиентов согласно проведенным документам.

- Определять очередность платежей.

- Вести книгу регистрации открытых счетов клиентов.

 

Рассмотреть: Открытие и закрытие расчетных и текущих счетов клиентов. Оформление договоров банковского счета. Проверку и оформление расчетно-денежных документов по расчетным (текущим) счетам клиентов.

Правильность оформления выписок из лицевых счетов клиентов. Возможные варианты оплаты расчетно-денежных документов в зависимости от результатов проверки остатка средств на счете клиента. Порядок ведения картотек.




Поделиться с друзьями:


Дата добавления: 2015-07-02; Просмотров: 536; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!


Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет



studopedia.su - Студопедия (2013 - 2024) год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! Последнее добавление




Генерация страницы за: 0.01 сек.