Данные к расчету источников финансирования социальной сферы и НИОКР

№ стр.	Показатель	Вариант сметы, тыс. руб.
Смета I	Смета II
	Средства родителей на содержание детей в дошкольных учреждениях
	Средства целевого финансирования
	Общая сумма средств, направляемых на содержание детских дошкольных учреждений
	Средства заказчиков по договорам на НИОКР
	Общая сумма средств, направляемых на НИОКР		1 200

Таблица 17

Проверочная таблица (шахматка) к расчету финансового плана (баланса доходов и расходов)

№ стр.		Выручка от продажи	Средства целевого финансирования	Поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях	Прирост устойчивых пассивов	Прочие доходы	Накопления по СМР, выполняемым хозяйственным способом	Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР	Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве	Высвобождение средств из оборота (мобилизация)	Получение новых займов, кредитов	Прибыль	Итого расходов
	Затраты	29 394											29 394
	Платежи в бюджет – всего, в том числе:
2.1	налоги включаемые в себестоимость продукции	5 487											5 487
2.2	налог на прибыль
2.3	налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия											2 500	2 500
2.4	налоги, относимые на финансовый результат					2 658							2 658
	Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.)											7 980	7 980
	Прирост собственных оборотных средств												1 194
	Кап. вложения производственного назначения	3 167									3 994	8 900
	Кап. вложения непроизводственного назначения								1 000		1 000	4 000	6 000
	Затраты на проведение НИОКР					1 200							1 400
	Прочие расходы					5 020							5 020
	Содержание объектов социальной сферы					1 820							2 090
	Погашение долгосрочных кредитов											1 500	1 500
	Уплата процентов по долгосрочным кредитам
	Выплата дивидендов											7 000	7 000
	Отчисления в резервный фонд											5 000	5 000
	Прибыль					7 766
	Итого доходов	81 951				18 464			1 000		4 994	48 099	156 836

1. Затраты рассчитаем как объем продаж продукции в планируемом году по полной себестоимости (таблица 6 строка 4.2) – сумма амортизационных отчислений (таблица 2 строка 3) – налоги, включаемые в себестоимость (таблица 2 строка 4.2), т.е. 38 048 – 3 167 – 5 487 = 29 394.

2. Платежи в бюджет:

- налоги, включаемые в себестоимость продукции определяются исходя из данных таблицы 2 строка 4.2;

- налог на прибыль определяется согласно данным таблицы 9 строки 4;

- налоги, относимые на финансовые результаты определяем согласно данным таблицы 7 строки 11.

- налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий определяются согласно данным таблицы 14 строки 5.

3. Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.) определяем согласно данным таблицы 15 строки 5.

4. Прирост собственных оборотных средств определяем согласно данным таблицы 12 строки 2 и таблицы 13 строка 5.

5. Кап. вложения производственного назначения определяем согласно данным таблицы 11, строки 2, 3, 4, 7.

6. Кап. вложения непроизводственного назначения определяем согласно данным таблицы 11, строки 2, 5, 7.

7. Затраты на проведение НИОКР определяем согласно данных таблицы 16, строки 4, 5.

8. Прочие расходы определяем согласно данных таблицы 7, строки 6 и 8.

9. Содержание объектов социальной сферы определяем согласно данным таблицы 7 строки 12 и таблицы 16, строки 1, 2.

10. Погашение долгосрочных кредитов определяем согласно данным таблицы 15 строки 10.

11. Уплату процентов по долгосрочным кредитам определяем согласно данным таблицы 11 строки 9.

12. Выплату дивидендов определяем согласно данным таблицы 15 строки 12.

13. Отчисления в резервный фонд определяем согласно данных таблицы 14 строки 1.

14. Прибыль определяем согласно данных таблицы 8 строки 3 и строка 9 - строка 3.

Т

Дата добавления: 2015-07-02