Тема 3.3. Банковская отчетность и аудит

Тема 3.2. Банковские риски и методы их регулирования

Экономическое содержание и виды банковских рисков. Управление банковскими рисками.

Виды банковских резервов. Особенности регулирования рисков через систему резервирования на примере резерва на возможные потери по ссудам.

Методы, применяемые для формирования и развития компетенций: интерактивные лекции с применением мультимедийного оборудования; взаимооценка аналитических отчетов, работа в малых группах.

Баланс и отчетность коммерческого банка – принципы и особенности составления. Сущность банковского аудита и необходимость его проведения. Учетная политика кредитной организации: понятие, содержание, аспекты.

Методы, применяемые для формирования и развития компетенций: интерактивные лекции с применением мультимедийного оборудования; междисциплинарные занятия «Страхование на уровне государства и организаций», оппонирование студентами докладов, аналитических и исследовательских работ.

РАЗДЕЛ 4. ОРГАНИЗАЦИЯ И КОНТРОЛЬ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ СТУДЕНТОВ

Таблица 3

Организация самостоятельной работы студентов (СРС) для очного обучение на базе среднего (общего) образования по профилю «Финансы и кредит»

№№ п\п	Тема	Вопросы, выносимые на самостоятельное изучение	Вид работы	Трудоемкость (часы/ зач.единицы)	Форма контроля СРС
	Тема 1.1 Центральный банк России, его функции и задачи	Дискуссионные вопросы сущности и функций Центрального банка России. Взаимодействие Центрального банка России с другими субъектами экономики.	Самостоятельное исследование подходов к определению дефиниции, практической реализации функций Центрального банка		Работа в малых группах, проведение деловой игры «Функции Центрального банка»
	Тема 1.2. Деятельность коммерческих банков в России	Признаки наличия в стране банковской системы: принципы функционирования коммерческих банков, законодательные основы функционирования коммерческих банков, особенности функционирования коммерческих банков в России.	Формирование перечня принципов банковской системы в стране		Контроль индивидуального задания
	Тема 1.3. Банковское регулирование	Инструменты банковского регулирования, их специфика и особенности.	Выполнение работы на тему «Расчет выполнения обязательных нормативов на примере конкретного банка»		Контроль индивидуального задания
	Тема 1.4 Уставный капитал коммерческого банка, условия его формирования	Формирование уставного капитала банка в соответствии с базельскими принципами и законодательством РФ.	Самостоятельное исследование порядка формирования уставного капитала банков в форме ООО и банков в форме акционерных обществ		Проведение деловой игры «Корректировка размеров уставного капитала банка» с последующей взаимооценкой результатов игры
	Тема 1.5 Организация коммерческим банком денежных расчётов	Особенности функционирования платежной системы РФ, специфика расчетов с применением различных форм	Подготовка аналитических и исследовательских докладов		Работа в малых группах, оппонирование студентами докладов
	Темы молуля 1		Самостоятельная подготовка к проверочной работе		Проведение проверочной работы 1
	Итого по модулю 1			28/0,8
	Тема2.1. Пассивные операции коммерческих банков	Характеристика пассивных операций банка, их структура и особенности на примере конкретного банка.	Выполнение работы на тему «Структура пассивных операций банка на конкретном примере»		Работа в мини-группах с последующей защитой составленного исследования
	Тема 2.2. Расчеты по пластиковым картам	Система расчетов по пластиковым картам, виды пластиковых крт, преимущества и недостатки расчетов по пластиковым картам.	Самостоятельное изучение вопросов темы		Тестирование
	Тема 2.3. Активные операции коммерческих банков, их структура	Характеристика активных операций банка, их структура и особенности на примере конкретного банка.	Выполнение работы на тему «Структура активных операций банка на конкретном примере»		Работа в мини-группах с последующей защитой составленного исследования
	Тема 2.4. Валютный рынок, валютный курс, валютные операции коммерческих банков	Виды валютных рынков, их характеристика, порядок формирования обменных курсов, деятельность Центрального банка по регулированию валютного рынка	Самостоятельное изучение вопросов темы		Индивидуальное задание
	Тема 2.5. Международные расчеты	Правила Инкотермс» на службе международной торговли. Система “SWIFT” и ее роль в организации международного оборота. Порядок и формы международных расчётов.	Выполнение работы на тему «Применение правил Инкотермс» на примере расчетов конкретного предприятия»		Работа в мини-группах с последующей защитой составленного исследования
	Тема 2.6. Трастовые операции коммерческих банков	Особенности организации трастовых операций в российских коммерческих банках. Особенности организации траст-отделов.	Самостоятельное изучение вопросов темы		Коллоквиум
	Темы молуля 2		Самостоятельная подготовка к проверочной работе		Проведение проверочной работы 2
	Итого по модулю 2			32/0,9
	Тема 3.1.Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.	Расходы коммерческого банка, их структура. Прибыль коммерческого банка, порядок ее формирования и распределения. Система налогообложения деятельности коммерческих банков.	Самостоятельное изучение вопросов темы		Коллоквиум
	Тема 3.2. Банковские риски и методы их регулирования	Экономическое содержание и виды банковских рисков. Управление банковскими рисками. Виды банковских резервов.	Самостоятельное изучение вопросов темы		Тестирование
	Тема 3.3. Банковская отчетность и аудит.	Баланс и отчетность коммерческого банка. Банковский аудит и необходимость его проведения.	Самостоятельное изучение вопросов		Тестирование
	Темы молуля 3		Самостоятельная подготовка к проверочной работе		Проведение проверочной работы 3
	Итого по модулю 3			8/0,2
	Выполнение курсовой работы			22/0,6
	Итого по дисциплине			90/2,5

РАЗДЕЛ 5. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ И ИНФОРМАЦИОННО-ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

5. 1. Примерные темы контрольных/курсовых работ

1.Классификация и общая характеристика банковских операций.

2.Формирование и использование прибыли коммерческого банка.

3.Ликвидность коммерческого банка российский и зарубежный опыт оценки ликвидности

4.Банковские риски и методы страхования банковских операций.

5.Собственные средства кредитных организаций и их формирование.

6.Современные проблемы оценки величины собственного капитала.

7.Коммерческие банки, как эмитенты ценных бумаг.

8.Депозитные операции – основа ресурсной базы банков.

9.Система страхования физических лиц. Проблемы становления и перспективы развития.

10.Организация и формы безналичных расчетов.

11.Кассовые операции коммерческих банков.

12.Операции по вкладам физических лиц.

13.Кредитные операции коммерческого банка.

14.Потребительское кредитование. Проблемы и перспективы развития.

15.Деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг.

16.Валютные операции коммерческих банков, организация и правовое регулирование.

17.Операции коммерческих банков с драгоценными металлами.

18.Комиссионно-посреднические услуги банков.

19.Банковские операции с векселями.

20.Перспективы развития клиринговых операций в России.

21.Развитие ипотечного кредитования в России.

22.Операции банков с пластиковыми картами.

23.Функции и операции Банка России.

24.Операции коммерческих банков и их развитие.

25.Система организации межбанковских расчетов.

26.Оценка кредитоспособности банковских заемщиков.

27.Формы обеспечения возвратности кредита и их выбор.

28.Операции кредитных организаций на рынке ценных бумаг.

29.Посреднические операции коммерческих банков.

30.Международные расчеты по экспортно-импортным операциям

31.Кредитные риски в коммерческом банке

32.Процентный риск и методы его предотвращения.

Номер темы контрольной/курсовой работы зависит от начальной буквы фамилии слушателя.

Начальная буква фамилии студента	Номер темы курсовой работы	Начальная буква фамилии студента	Номер темы курсовой работы
А, И, С, Ч	1, 9, 17, 25	Д, Н, Х	5, 13, 21, 29
Б, К, Т, Ш	2, 10, 18, 26	Е, О, Ц	6, 14, 22, 30
В, Л,У, Щ	3, 11, 19, 27	Ж, П, Ю	7, 15, 23, 31
Г, М, Ф, Э	4, 12, 20, 28	З, Р, Я	8, 16, 24, 32

Студентам разрешается выполнять курсовую работу на самостоятельно сформулированную тему, соответствующую их практической деятельности и программе изучаемого курса. В таких случаях тема и план курсовой работы должны быть предварительно согласованы (письменно) с преподавателем кафедры, ведущим занятия в этой группе.

Требования к написанию курсовых работ по курсу «Финансы» представлены в Методических указаниях по выполнению курсовых работ.

5.2. Примерные вопросы для подготовки к зачету/экзамену

1. Центральный банк России, его задачи и структура управления.

2. Операции Центрального банка России.

3. Инструменты денежно-кредитной политики Центрального банка России.

4. Структура баланса Центрального банка России.

5. Определение коммерческого банка.

6. Структура органов управления коммерческим банком: полномочия собрания акционеров, совета банка, правления банка.

7. Типы внутренних организационных структур.

8. Процедура регистрации и лицензирования деятельности коммерческого банка.

9. Организационные основы филиальных и бесфилиальных коммерческих банков в России.

10. Механизм реорганизации кредитных организаций.

11. Отличие коммерческого банка от небанковской кредитной организации.

12. Механизм регулирования деятельности кредитных организаций через систему экономических нормативов.

13. Экономическое содержание норматива достаточности капитала.

14. Ликвидность коммерческого банка, ее регулирование с помощью экономических нормативов.

15. Нормативы кредитных рисков, их роль в регулировании кредитного процесса в коммерческом банке.

16. Система страхования вкладов в коммерческом банке.

17. Особенности контроля Банка России за соблюдением коммерческими банками экономических нормативов.

18. Резервная система Центрального банка России как инструмент денежно-кредитной политики.

19. Нормы отчислений в резервы, механизм их формирования.

20. Механизм регулирования фондов обязательных резервов, зачисляемых в резерв Центрального банка РФ.

21. Структура денежного и платежного оборота.

22. Принципы организации безналичных расчетов.

23. Корреспондентские отношения как основа организации безналичных расчетов в коммерческом банке.

24. Расчеты платежными поручениями, условия их развития и совершенствования.

25. Расчеты платежными требованиями.

26. Расчеты чеками.

27. Расчеты по аккредитивам.

28. Концепция развития расчетной сети Центрального банка России.

29. Акционерный капитал коммерческого банка, его структура.

30. Уставный капитал банка, его роль в обеспечении финансовой устойчивости банка.

31. Резервный капитал банка, его роль и механизм формирования.

32. Привлеченный капитал коммерческого банка, его структура.

33. Сберегательные операции кредитных организаций, условия их развития в современный период.

34. Сравнительная характеристика депозитных операций, сформированных на основе заключения договора и на основе выпуска ценных бумаг.

35. Кредиты Центрального банка России, их роль в формировании привлеченного капитала в коммерческом банке.

36. Кредитный процесс в коммерческом банке.

37. Роль кредитного отдела и кредитного комитета в организации кредитного процесса.

38. Механизм выдачи и погашения кредита.

39. Лизинговые операции, условия их развития в России.

40. Договор лизинга, основные положения.

41. Лизинговая сделка, функции ее участников.

42. Валютный курс, прямая и косвенная котировки, кросс-курс.

43. Валютная позиция, методы регулирования валютной позиции.

44. Срочные и кассовые валютные сделки.

45. Цели и задачи валютного регулирования и валютного контроля в РФ.

46. Органы и агенты валютного контроля в РФ, их полномочия.

47. Валютный контроль в области экспортно-импортных операций.

48. Банковские риски: понятие и виды банковских рисков.

49. Классификация банковских рисков: инструменты и способы управления.

50. Кредитные риски, методы страхования от кредитных рисков.

51. Риски ликвидности, способы управления ими.

52. Классификация активов в зависимости от степени риска.

53. Резерв на возможные потери по ссудам, механизм его формирования.

54. Процедура погашения безнадежных кредитов за счет созданных резервов.

55. Доходы коммерческого банка, условия их формирования.

56. Структура расходов коммерческого банка.

57. Балансовая и чистая прибыль банка.

58. Условия формирования и распределения прибыли банка.

59. Налогообложение банков, источники их уплаты.

60. Особенности взимания и уплаты НДС в коммерческом банке.

Дата добавления: 2015-07-02