Документальное оформление движения денежных средств на расчетном счете

ü Оформление движения наличных денег на расчетном счете.

Наличные деньги выдают по денежному чекустрого на определенные цели в соответствии с Кассовым планом: - на заработную плату с указанием периода, за который выплачивается заработная плата; - на хозяйственные нужды; - на командировочные цели.

Сдача наличных денег в банк оформляется Объявлением на взнос наличными.

По договоренности с банком выручку может собирать инкассатор. Для этого предприятию выдают две инкассаторских сумки. Сумка готовится и пломбируется до приезда инкассатора. Передается сумка с деньгами вместе с сопроводительным документом «Препроводительная ведомость» в обмен на пустую сумку.

ü Оформление безналичных расчетов производят документами:Платежное поручение, аккредитивы, чеки, платежные требования, инкассовые поручения.

Расчетные документы должны соответствовать требованиям установленных стандартов. Расчетные документы принимаются банками к исполнению при наличии на первом экземпляредвух подписей лиц, имеющих право подписывать документы, или одной подписи, если это оговаривается специально и оттиска печати. Все операции по расчетному счету банк производит с согласия владельца за исключением безакцептных снятий.