Правовые основы организации депозитных операций с физическими и юридическими лицами, обеспечения защиты прав и интересов клиентов

План.

Тема 2.1. Оформление и выполнение операций по вкладам

1. Понятие депозитных операций.

2. Правовые основы организации депозитных операций с физическими и юридическими лицами, обеспечения защиты прав и интересов клиентов

Депозитные операции - это операции банков по привле­чению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования. Привлечение денежных средств является пассивными банковскими операциями (Рис. 15)

Через депозиты банк расширяет возможность кредит­ных вложений клиентам, другим банкам, что и создает базу для получения доходов (прибыли).

При организации и осуществлении депозитных операций с физическими и юридическими лицами, для обеспечения защиты прав и интересов клиентов следует руководствоваться нормативными актами:

1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ. В главе 44 ГК РФ определены основные требования к договору банковского вклада, права банков на привлечение денежных средств во вклады в соответствии с разрешением (лицензией), форма договора банковского вклада, виды вкладов, порядок начисления процентов по вкладам и их выплаты, требования к обеспечению возврата вклада, понятие сберегательной книжки, сберегательного (депозитного) сертификата.

2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности". Статьей 5 данного Закона определено, что привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) является банковской операцией. В статье 13. «Лицензирование банковских операций» говорится о том, что осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России.

3. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Закон устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов (Агентство по страхованию вкладов), порядок выплаты возмещения по вкладам, регулирует отношения между банками Российской Федерации, Агентством, Центральным банком Российской Федерации (Банком России) и органами исполнительной власти Российской Федерации в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.

4. Федеральный закон от 29.07.2004 N 96-ФЗ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"

5. Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками (утв. Банком России 26.06.1998 N 39-П)

6. Инструкция Банка России от 14.09.2006 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)"

7. Указание Банка России от 11.11.2009 N 2330-У "О порядке введения запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц"

8. Методические рекомендации к Положению Банка России "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета" от 26 июня 1998 г. N 39-П" (утв. Банком России 14.10.1998 N 285-Т)

9. Письмо Банка России от 10.02.1992 N 14-3-20 (ред. От 29.11.2000) "Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций" устанавливает единые для всех кредитных организаций Российской Федерации правила по выпуску и оформлению сберегательных и депозитных сертификатов.

Дата добавления: 2014-01-03