Оборотная ведомость по счетам, руб

Шахматная оборотная ведомость, руб.

Журнал регистрации хозяйственных операций

№ п/п	Содержание операции	Корреспонденция счетов	Сумма, руб.
дебет	кредит
1.	Получено по чеку с расчетного счета в кассу			5 000
2.	Выдана из кассы зарплата за предыдущий месяц			5 000
3.	Списаны основные материалы в производство			6 000
4.	Начислена заработная плата работникам основного производства			100 000
5.	Начислен налог на доходы			13 000
6.	Отчисления во внебюджетные фонды			30 000
7.	Сформирована фактическая себестоимость готовой продукции			132 000

К-т     Д-т									Итого по дебету счетов
Итого по кредиту счетов

№ счета	Сальдо начальное	Оборот за месяц	Сальдо конечное
дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит
	10 000
	1 000
		6 000
ИТОГО	61 000

ЗАДАНИЕ 12. Составление баланса организации на 01.04.20_ г.

На основе исходных данных: заполнить журнал регистрации хозяйственных операций, открыть бухгалтерские счета, заполнить оборотную ведомость, составить бухгалтерский баланс за 1 квартал

1. Баланс организации на 01.01.20_г.

Раздел	Группа статей	Статьи	Сумма, тыс.руб.
АКТИВ
I. Внеоботные активы		Нематериальные активы
Основные средства
Итого по разделу I
II.Оборотные активы	Запасы	Сырье и материалы
Товары
Незавершенное производство
Готовая продукция
Дебиторская задолженность	Покупатели и заказчики
Прочие дебиторы
Денежные средства	Расчетный счет
Итого по разделу I
Баланс
Пассив
Ш. Капитал и резервы		Уставный капитал
Резервный капитал
Нераспределенная прибыль
Итого по разделу Ш
IY. Долгосрочные обязательства	Займы и кредиты	кредиты
Итого по разделу IY
Y. Краткосрочные обязательства	Кредиторская задолженность	Займы и кредиты
Поставщики и подрядчики
Задолженность перед персоналом организации
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами
Задолженность по налогам и сборам
Итого по разделу Y
Баланс

2. Хозяйственные операции за 1 квартал 20_ г.

№ пп	Содержание хозяйственных операций	Сумма, руб.
	Отгружена продукция покупателям	1 200 000
	Перечислено с расчетного счета в оплату счетов поставщиков	800 000
	Часть прибыли организации направлена в резервный капитал	500 000
	Выпущена из производства готовая продукция	800 000
	Начислена заработная плата рабочим за изготовление продукции	1 100 000
	Начислена заработная плата административно-управленческому персоналу	2 000 000
	Отпущены в производство:
а)	Материалы на изготовление продукции	700 000
б)	топливо	500 000
в)	Отпущены запчасти для ремонта основных средств	100 000
	Удержаны налоги из заработной платы	?
	Отчисления во внебюджетные фонды	?
	Поступили от поставщика материалы	480 000
	Зачислен на расчетный счет долгосрочный заем	1 000 000
	Поступили в кассу деньги для оплаты труда работников	?
	Выплачена из кассы заработная плата работников	?
	Произведены платежи всей задолженности по налогам в бюджет	?
	Получен краткосрочный кредит банка	1 000 000
	Приобретены нематериальные активы у частного лица	700 000

Дата добавления: 2017-01-14