Общества и региона

Введение

БИЭФ), 2005.

Экономики и финансов

М73

Калининград

Издание 2-е, переработанное и дополненное

Учебное пособие

Деньги и кредит

А.Г. Мнацаканян

Рекомендовано Учебно-методическим объединением вузов в качестве учебного пособия для специальностей "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет и аудит" и "Мировая экономика"

ББК 65.262

М73

Деньги и кредит: Учебник. – Калининград: Балтийский институт экономики и финансов, 2005. – 210 с.

Автор: Мнацаканян Альберт Гургенович, доктор экономических наук, профессор.

Рецензенты:

кафедра финансов, денежного обращения и кредита Уральского государственного экономического университета (зав. кафедрой доктор экономических наук, профессор А.Ю. Казак);

доктор экономических наук, профессор Л.И. Сергеев).

Рыночные преобразования, происходящие в России, требуют адекватного отражения изменений в сфере сложившихся денежных и кредитных отношений.

В учебном пособии обобщены теоретические положения денег, денежного обращения, кредита, банков. Даются основы функционирования денежной и кредитной системы.

Учебное пособие предназначено для студентов, слушателей, аспирантов и преподавателей вузов, ведущих подготовку по финансово-учетным специальностям, а также работников финансово-кредитной сферы и для всех лиц, интересующихся рассматриваемой проблемой.

ISBN 5-8002-0017-3

Ó Мнацаканян А.Г., 2000, 2005.

Ó Балтийский институт

Оглавление

Введение.............................................................................................................................. 140

Раздел I. Деньги, денежный оборот общества и региона........................................ 143

Глава 1. Необходимость, сущность и функции денег................................................ 143

1.1. Понятие денег, их происхождение и необходимость......................................... 143

1.2. Функции денег......................................................................................................... 151

1.3. Виды денег.............................................................................................................. 165

Глава 2. Денежный оборот государства и региона.................................................... 182

2.1. Понятие, виды и закон денежного обращения.................................................... 183

2.2. Денежная масса и скорость обращения денег................................................... 187

2.3. Баланс денежных доходов и расходов населения............................................ 193

2.4. Кассовые обороты банков..................................................................................... 197

Глава 3. Организация безналичных расчетов............................................................. 205

3.1. Безналичный платежный оборот и основы его организации............................ 206

3.2. Формы безналичных расчетов.............................................................................. 209

Глава 4. Денежная система общества........................................................................... 227

4.1. Понятие, типы и элементы денежной системы.................................................. 227

4.2. Денежные системы экономически развитых стран............................................ 231

4.3. Денежная система Российской Федерации......................................................... 244

Глава 5. Валютная система.............................................................................................. 251

5.1. Понятие и классификация валют......................................................................... 251

5.2. Понятие, эволюция и характеристика.................................................................. 255

валютных систем.......................................................................................................... 255

5.3. Валютный курс........................................................................................................ 264

Глава 6. Инфляция и ее особенности в современных условиях........................... 269

6.1. Сущность и последствия инфляции.................................................................... 270

6.2. Формы и методы стабилизации денежного обращения.................................... 275

6.3. Характеристика и особенности инфляционных.................................................. 280

процессов в России....................................................................................................... 281

Раздел II. Кредит и банки.................................................................................................. 288

Глава 7. Ссудный капитал и кредит.............................................................................. 288

7.1. Необходимость, сущность и функции кредита.................................................. 288

7.2. Ссудный капитал и формы кредита..................................................................... 294

7.3. Кредитный процесс и принципы кредитования.................................................. 303

Глава 8. Кредитная система и центральные банки.................................................... 311

8.1. Понятие, структура и регулирование кредитной................................................ 311

системы государства.................................................................................................... 311

8.2. Становление и развитие кредитной системы России........................................ 317

8.3. Центральные банки................................................................................................ 322

Глава 9. Коммерческие банки.......................................................................................... 331

9.1. Классификация, функции и принципы деятельности коммерческих банков. 331

9.2. Операции коммерческих банков........................................................................... 335

9.3. Общая характеристика Сберегательного банка РФ.......................................... 358

Литература........................................................................................................................... 363

Приложения......................................................................................................................... 184

Денежно-кредитная система России представляет собой важный и наиболее динамично развивающийся сегмент народнохозяйственной инфраструктуры. Поэтому происходящие в стране рыночные преобразования не могли не затронуть сложившиеся денежно-кредитные отношения, к которым можно отнести кардинальное изменение и утверждение современной кредитной системы, соответствующее требованиям рыночной экономики. Сейчас кредит перестал быть источником бюджетного финансирования и обретает истинную сущность, присущую данной экономической категории, выстраиваются принципиально новые взаимоотношения между банками и их клиентами, основанные на коммерческом расчете, внедряются новые виды банковских услуг и т.д. Несомненно, в условиях постоянно растущих и развивающихся финансового и товарного рынков меняется роль и значение денег.

Учебная дисциплина "Деньги, кредит, банки" является фундаментальной экономической дисциплиной, изучаемой после таких общепрофессиональных дисциплин как экономическая теория, история экономических учений. Она служит базой для освоения специальных дисциплин "Банковские операции", "Организация деятельности коммерческого банка", "Организация деятельности центрального банка", "Банковское сберегательное дело", "Финансовый анализ в банке". Основой рассматриваемых и анализируемых в учебном пособии вопросов являются требования Государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования к дисциплине "Деньги, кредит, банки".

К особенностям данного учебного пособия относится наличие значительного объема изучаемого материала в форме структурно-логических схем, позволяющих более углубленно освоить и закрепить положения финансовой науки в сфере денежно-кредитных отношений.

Учебное пособие содержит два раздела. В первом разделе "Деньги, денежный оборот общества и региона" рассматриваются вопросы, направленные на выяснение и обобщение сущности и содержания денег, денежной системы России и экономически развитых стран, а также мировых и региональных валютных систем, характеризуется денежный оборот общества и региона, инфляция и особенности ее проявления в современных условиях.

Второй раздел "Кредит и банки" посвящен раскрытию сущности и функций кредита. Здесь рассматриваются особенности ссудного капитала, формы кредита и принципы кредитования, дается характеристика кредитной системы и методов ее регулирования. Большое внимание уделено рассмотрению эволюционного развития и современного состояния кредитной системы России, а также операциям Центрального банка России и коммерческих банков.

Рассмотрение всех вопросов учебного курса базируется на изучении сущности и содержания денег, ссудного капитала, принципов организации налично-денежного и безналичного оборота, на раскрытии основополагающих понятий кредита и ссудной политики государства. Теория денег и кредитных отношений находит отражение в анализе и обобщении большого статистического материала банковско-кредитной сферы как России в целом, так и субъектов РФ. Это способствует качественному усвоению изучаемого материала, осмыслению вопросов практической реализации денежно-кредитной политики России.

Для закрепления изученного материала каждая глава заканчивается вопросами для самоконтроля, а в приложении представлены тесты для проверки остаточных знаний и авторская программа по курсу "Деньги, кредит, банки".

Параграф 3.2. подготовлен совместно с канд. экон. наук, доцентом В.Ю. Кривдиной.

Учебное пособие предназначено для студентов, слушателей и преподавателей вузов, ведущих подготовку по финансово-учетным специальностям, а также работников финансово-кредитной сферы и для всех лиц, интересующихся рассматриваемой проблемой.

Автор осознает, что предлагаемая читателю книга не свободна от недостатков, поэтому любые конструктивные замечания будут восприняты с благодарностью.

Раздел I. Деньги, денежный оборот

Глава 1. Необходимость, сущность и функции денег

Дата добавления: 2017-01-14