План по труду и заработной плате

В данном разделе рассчитывается:

• Численность ППП;

• Годовой фонд заработной платы;

• Средняя заработная плата.

Потребность предприятия в персонале определяется исходя из уровня выработки и объема производственной программы.

Явочное число рабочих в сутки определяется умножением среднего состава бригады в смену на количество смен работы предприятия в сутки. Рассчитывается число рабочих на подмену по итогу численности явочного числа по всему предприятию.

Среднесписочный состав рабочих в году рассчитывается умножением штатной численностью на количество месяцев работы в году предприятия и делением полученного результата на 12.

Таблица 4.1 – расчет среднесписочной численности рабочих

Профессия	Средний состав бригады в смену, чел	Смен-ность	Явочное число рабочих в сутки, чел.	Число рабочих на подмену, чел.	Штатный состав рабочих, чел.	Количество месяцев работы	Среднесписочная численность, чел.
Подготовщик сырья к производству
Бригадир
Тестомес
Пекарь
Формовщик
Отделочник
Упаковщик
Фасовщик
Итого

Численность ИТР, служащих и других категорий управленческого персонала определяется по штатному расписанию.

Фонд заработной платы рассчитывается на основе следующих данных:

· Количество рабочих с разбивкой по разрядам;

· Тарифные ставки рабочих разных разрядов;

· Сдельные расценки на производство единицы продукции;

· Плановый фонд времени одного рабочего в год;

· Премии рабочего из фонда заработной платы;

· Доплаты и надбавки за работу в праздничное и ночное время;

· Дополнительная заработная плата за очередной и дополнительный отпуск.

Таблица 4.2 – Расчет годового фонда заработной платы основных производственных рабочих

Ассортимент	Годовой выпуск продукции (т)	Сдельная расценка за единицу продукции, (тыс. руб.)	Годовой фонд по сдельным расценкам, тыс. руб.	Доплаты, тыс. руб.	Итого годовой фонд основной заработной платы, тыс. руб.	Дополнительная заработная плата, тыс. руб.	Всего фонд заработной платы, тыс. руб.	Районный коэффициент и северная надбавка, тыс. руб.	Годовой фонд оплаты, тыс. руб.
Пряники		2,5		562,5	1812,5	268,125	2080,625	1623,375
Итого

Размер премий планируется на основе действующего положения.

Месячный оклад руководителей, специалистов и служащих определяется в соответствии с действующей в промышленности схемой должностных окладов. Размер окладов и сдельных расценок уточняется по согласованию с консультантом.

Наименования профессий и тарификация работ указываются в соответствии с «Единым тарифно-квалификационным справочником работ и профессий рабочих».

Годовой фонд оплаты состоит из основной и дополнительной заработной плате. В основную заработную плату входит оплата труда по сдельным расценкам или по тарифной ставке и различные доплаты за повышенную работу (премии, доплаты за работу в ночное время, в праздничные дни и т. д.).

Дополнительная заработная плата включает в себя в соответствии с законодательством: оплату отпусков, выполнение государственных обязанностей и т.д. (7-11% от основной заработной платы).

Таблица 4.3 – расчет численности и фонда оплаты руководителей, специалистов, служащих и подсобно-вспомогательных рабочих

Должность, профессия	Численность, чел.	Месячный оклад одного рабочего, тыс. руб.	Районный коэффициент и северная надбавка, тыс. руб.	Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.
Директор
Главный инженер
Итого
Инженер-технолог
Инженер- экономист			14,4	460,8
Лаборант			12,6	403,2
Инженер по маркетингу
Старший бухгалтер
Итого
Экспедитор			10,8	345,6
Фактуровщик			6,6	211,2
Кассир			6,6	211,2
Секретарь-референт
Итого
Мойщик инвентаря
Водитель
Кладовщик			5,4	172,8
Итого				460,8
Всего		5356,8

ГФ_от=Ч(М_о + Рк)Nм,

ГФ_от=1(50+30)12=960 тыс. руб.

где ГФ_от – годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.;

Ч – численность работников, чел.;

N_м – количество месяцев работы;

М_о – месячный оклад, тыс. руб.;

Р_к – районный коэффициент и северная надбавка, тыс. руб.

Таблица 4.4 – Сводный план по труду

Категория рабочих	Численность ППП, чел.	Годовой фонд оплаты ППП, тыс. руб.	Среднемесячная заработная плата одного рабочего, тыс. руб.
Основные рабочие			11,00
Руководители
Специалисты			36,8
Служащие
ПВР		460,8	12,8
Итого		9685,8	19,2

Среднемесячная заработная плата одного рабочего рассчитывается делением годового фонда оплаты ППП на произведение численности ППП на 12(количество месяцев в году).

ЗП=ГФ/(Ч*12),

ЗП=9685,8/(42*12)= 19,2 тыс. руб.

Где ГФ – годовой фонд оплаты труда ППП, тыс. руб.

Дата добавления: 2015-08-31