Данные к расчету потребности в оборотных средствах

Показатели по капитальному строительству, тыс.руб.

	Таблица 7
N N		Вариант сметы
п/п	Показатели	I
	Капитальные затраты производственного назначения
	в том числе:
	объем строительно-монтажных работ. выполняемых хозяйственным способом
	Капитальные затраты непроизводственного назначения
	Норма плановых накоплений по смете на СМР, выполняемых хозяйственным способом, %	9,41
	Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве
	Ставка процента за долгосрочный кредит, направляемый на капитальные вложения, %
	Плановые накопления

	Таблица 8
N
строки	Показатели	тыс. руб
	Изменение расходов будущих периодов
	Прирост устойчивых пассивов
	Норматив на начало года:
3.1.	Производственные запасы.
3.2.	Незавершенное производство
3.3.	Расходы будущих периодов
3.4.	Готовая продукция
	Нормы запаса в днях:
4.1.	производственные запасы
4.2.	незавершенное производство
4.3.	готовые изделия

1. Определим суммы плановых накоплений по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом:

Определяются как объем СМР, умноженный на норму плановых накоплений по смете (9,41 %).

3500 * 9,41% = 329 тыс. руб.

2. Источники капитальных вложений производственного назначения:

а) амортизационные отчисления на основные производственные фонды (см. таблицу 1): 1910 тыс. руб.

б) долгосрочный кредит банка.

2750 * 25% = 688 тыс. руб.

в) средства целевого финансирования.

100 тыс. руб.

Всего вложений во внеоборотные активы производственного назначения.8100 тыс. руб.

Всего вложений во внеоборотные активы непроизводственного назначения. 3120 тыс. руб.

3. Рассчитаем остаток долгосрочного кредита банка:

2750 – 688 = 2062 тыс. руб.

4. Определим прибыль, направляемую на вложения во внеоборотные активы производственного назначения:

8100 – 1910 – 329 – 2062 = 3799 тыс. руб.

5. Определим прибыль, остающуюся после направления на вложения во внеоборотные активы производственного назначения:

12526 – 3799 = 8727 тыс. руб.

6. Определим прибыль, направляемую на вложения во внеоборотные активы непроизводственного назначения:

3120 – 100 – 710 = 2310 тыс. руб.

Таблица 6 – Расчет источников финансирования вложений во внеоборотные средства

N строки	Источник	Капитальные вложения производственного назначения	Капитальные вложения непроизводственного назначения
	Ассигнования из бюджета	-
	Прибыль, направляемая на вложения во внеоборотные активы
	Амортизационные отчисления на основные производственные фонды		-
	Плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом		-
	Поступление средств на жилищное строительство в порядке долевого участия	-
	Прочие источники	-	-
	Долгосрочный кредит банка		-
	Итого вложений во внеоборотные активы
	Проценты к уплате (ставка 25% годовых)		-

Дата добавления: 2017-01-13