Тема 15. Управление активами. Кредитная политика коммерческого банка.

Разработка кредитной политики производится в соответствии с общей методологией стратегического управления (стратегический уровень) деятельностью банка и отражает её базовые принципы:

- реалистичность,

- соизмеримость,

- соотносимость поставленных целей.

Стратегические приоритеты конкретизируются на функциональном уровне в области доходности в сочетании с критериями надежности. Общие ориентиры в отношении надежности заложены в резервной политике ЦБ РФ (пропорционально степени ожидаемых кредитных рисков. ЦБ РФ дифференцирует нормы обязательных резервов (№110-и)). Соотношение надежности и доходности определяется, прежде всего, внутренним потенциалом и внешними условиями функционирования коммерческого банка. К числу основных приоритетов в рамках формирования кредитной политики, которые закладываются банком на функциональном уровне, относят следующие:

1. лимит (предел) ссудного портфеля банка;

2. средняя доходность портфеля в целом и его элементов в частности;

1. Определение лимита ссудного портфеля. Наиболее эффективным методом распределения ресурсов является закрепление за каждым бизнес-подразделением кредитной организации, которое работает с кредитными ресурсами, определенного лимита финансовых ресурсов в %-ном выражении от общего портфеля. Т.о. все руководители этих подразделений будут знать, на какую часть суммарных ресурсов они могут рассчитывать.

Многие банки не любят решать все вопросы в быстром порядке, на «слете», т.к. ложится ответственность на главных лиц банка. Основная задача службымаркетинга – прогнозирование ожидаемых изменений на кредитном рынке. Именно на основе этой информации будут приниматься решения о пересмотре лимитов для бизнес-подразделений. Основным критерием пересмотра будет являться плановая и фактическая доходности по сегментам рынка.

2. Средняя доходность активов в целом определяется в рамках %-ной политики коммерческого банка. Решения стратегического характера, а именно в отношении доходности основных видов вложений банка принимаются (определяются) высшим руководством банка с учетом прогнозов маркетологов и позиций соответствующих бизнесотделов. Практическая реализация этих решений начинается с дифференциации ссудного портфеля по доходности этих кредитных операций.

В теории банковского менеджмента кредитные операции по критерию доходности делятся на три группы:

1) высокодоходные кредитные операции:

- кредиты, размещаемые на МБК,

- краткосрочные кредиты финансовым посредникам, в т.ч. на фондовых биржах.

2) Низкодоходные операции:

- любые кредиты элитарным заемщиком,

- краткосрочные кредиты постоянным клиентам банка под надёжное обеспечение,

- долгосрочные инвестиционные кредиты промышленным предприятиям (реальному сектору экономики),

- кредиты государственным структурам, либо под их гарантии.

3) Все остальные операции относятся к категории "прочих" и считаются средними по уровню доходности.

Стратегические и функциональные приоритеты в области доходности формируются в сочетании с критериями надежности. Общие ориентиры в отношении надежности заложены в резервной политике ЦБ РФ пропорционально степени ожидаемых кредитных рисков ЦБ РФ дифференцирует нормы обязательных резервов (№110-и)).

При этом необходимо учитывать специфику отечественного рынка ссудных капиталов (структура платежеспособного спроса на услуги по кредитованию, нестабильность макросреды не позволяет разрабатывать кредитную политику на долгосрочную перспективу). Для кредитной политики наших банков характерно особое внимание к уровню обеспеченности кредитов, больше бюрократии, чем за рубежом; доля работающих активов, которые используются для формирования кредитного портфеля, несколько ниже, чем в зарубежных банках. Это объясняется следующим:

1. ограниченностью платежеспособного спроса на ресурсы,

2. ориентация российских банков на высокодоходные виды вложений (валютный и фондовый дилинг, спекуляции с недвижимостью и потребительское кредитование).

Формирование кредитной политики банка включает в себя, помимо стратегических и функциональных решений, обоснованный выбор конкретных инструментов по эффективному размещению средств.

Целью управления кредитными ресурсами: является обеспечение рационального соотношения доходности и надежности кредитного портфеля. По сути, на инструментальном (операционном) уровне речь идет о построении кредитного портфеля как совокупности ссуд, выдаваемых банком на конкретный период времени. Типовая структура решений на инструментальном уровне отражена на рис. 13.

Рис.13. Типовая структура операционных управленческих решений кредитной политики коммерческого банка.

Суть решений в рамках первого блока заключается в выборе из огромного разнообразия кредитных услуг таких, которые бы обеспечивали банку как коммерческий (объем продаж), так и финансовый (прибыльность, доходность) результаты. Систематизируется это разнообразие посредством классификации кредитов. Чаще всего используют классификацию кредитных услуг, основанную на принципах кредитования:

- целевое назначение;

- стоимость кредита;

- срочность и возвратность;

- источник погашения;

- обеспечение кредита.

По целям кредитования выбор инструментов предусматривает, что эти цели разные у разных заемщиков. Различают:

- кредиты коммерческие – некоммерческие, частные – государственные, аффилированные –неаффилированные с банком, крупные – средние – мелкие, постоянные – случайные, отраслевая специфика и др.

По стоимости кредита различают:

– высокодоходные (кредиты рынка МБК, краткосрочные кредиты финансовым посредникам),

- низкодоходные (элитарным заемщикам, краткосрочные кредиты постоянным клиентам под надежное обеспечение, долгосрочные инвестиционные кредиты, кредиты государственным структурам либо под их гарантии),

- среднедоходные, к числу которых относят все остальные.

По срокам кредитования различают:

- сверхкраткосрочные (до нескольких недель),

- краткосрочные (до 1-го года),

- среднесрочные (1 – 3 года),

- долгосрочные (свыше 3-х лет).

По источникам погашения выделяют:

- погашаемые от продажи заемщиком активов,

- из прибыли,

- из других источников (например,из заработной платы).

По критерию обеспечения кредита разлмчают:

- необеспеченные,

- обеспеченные (обеспечение долговых обязательств – гарантии, поручительства, закладные, залог).

В рамках второго блока инструментальных решений применяются критерии качества структуры ссудного портфеля, к числу которых относятся:

. Проблема определения приоритетных категорий заемщика и структуры клиентской базы. Эта проблема решается на стыке 2-х направлений деятельности банка – коммерческого и финансового. Здесь необходимо учитывать следующие.:

1. коммерческие интересы требуют постоянного увеличения удельного веса постоянных клиентов (в жертву приносятся финансовые интересы);

1.Критерии качества структуры портфеля – это, прежде всего:

– ликвидность,

– доходность.

Согласно этим критериям можно выделить:

- по доходности:

a. высокодоходная часть портфеля (высокая ставка),

b. среднедоходная часть при умеренной ликвидности,

c. низкодоходная часть (%-ная ставка ниже среднего уровня) при высокой лмквидности,

d. убыточная часть (сомнительные и безнадёжные долги).

– по надежностивысоконадежная часть портфеля,

a. малонадежная часть (ссуда случайным клиентам),

b. прочие.

На базе этих критериев проводится анализ качества структуры кредитного портфеля коммерческого банка.

2)оценка качества маркетингового обслуживания (сопровождения) деятельности банка на кредитном рынке;

3)оценка качества технологического сопровождения кредитных сделок (оформление кредитного договора, регламент работы (утверждения) кредита и т.д.);

4)методическое обеспечение кредитного процесса (оценка кредитоспособности заёмщиков, страхование (хеджирование) рисков и т.д.);

5)оценка качества юридического сопровождения кредитного договора (ответственность сторон и т.д.).

В третьем блоке принимаемых решений при выборе приоритетов в части заемщиков учитывается их специализация. Важное значение в этом случае, во-первых, играет изменение %-ного диапазона ссудного портфеля для каждой категории заемщиков; во-вторых, принятие решения как в части методов удержания постоянной клиентуры, так и освоения новых рыночных сегментов, предоставляя им новые кредитные продукты.

Организационные решения в рамках четвертого блока применительно ко многим банкам связано, прежде всего, с определением уровней и порядка принимаемых решений. Решения стратегического характера, а именно в отношении крупных видов вложений банка принимаются (определяются) высшим руководством банка с учетом прогнозов маркетологов и позиций соответствующих бизнесотделов. Практическая реализация этих решений начинается с дифференциации ссудного портфеля по доходности этих кредитных операций.

Формирование кредитной политики, принятие решения по крупным ссудам и контроль над их реализацией осуществляет кредитный комитет банка. Э то коллегиальный орган управления, куда входят:

- собственники банка;

- ведущие специалисты соответствующего бизнес-подразделения;

- управляющие, заместители и специалистыы в области банковского кредитования.

Как правило, в этом случае речь идет об индивидуальном обслуживании, а условия кредитования являются предметом переговоров.

Работа с отдельными группами клиентов, запрашивающими лимитированные по объему кредиты, рассматривают руководители и специалисты кредитных отделов как центрального офиса, так и руководители кредитных служб или специалисты по кредитованию отделений банка и его филиалов. Активное участие в такого рода операциях принимают и руководители этих структурных подразделений (управляющие бэк-офисов).

Массовые кредиты, полностью стандартизованные, как правило, по относительно небольшим займам работают сотрудник (и) фронт-офисов и представители банка в торговых точках, автосалонах и т.п. Они рассчитаны, главным образом на заемщиков- физических лиц.

Возможна различная степень участия службы безопасности,когда:

1. она привлекается только на стадии рассмотрения кредитной заявки в целях подтверждения подлинности документов и информации о клиенте.

Преимущество: изначальная профилактика рисков.

2. Участие службы безопасности и на начальной стадии (стадии заявки), и в процессе кредитного мониторинга.

Причина рисков: не целевое, малоэффективное использование кредита, ухудшение финансового состояния заёмщика.

Дата добавления: 2017-02-01