Фонд накопления

Данный фонд предназначен для накопления фиксированной суммы к определенному моменту времени в будущем. Целью создания такого фонда может служить выплата долга, покупка квартиры, плата за образование, туристическая поездка и т.д. Он формируется последовательностью периодических выплат, обычно равных по величине. От других форм инвестирования фонд накопления отличается тем, что одновременно с созданием фиксируется срок его существования и сумма, которая должна быть накоплена в течение этого срока. Исходя из этих данных и соответствующей процентной ставки, определяется размер выплат.

Пример.

Для накопления Суммы в размере 700 тысяч рублей создан фонд накопления со сроком пять месяцев. Проценты на вклады начисляются по ставке 2% в месяц. Определить величину ежемесячных платежей и составить таблицу, показывающую рост фонда.

Решение.

700 тысяч рублей являются наращенным значением обычной ренты, состоящей из пяти выплат. Следовательно,

Отсюда

Теперь построим таблицу. В конце первого месяца размер фонда равен величине первой выплаты, т.е. 134,51088 тыс. рублей. В конце второго месяца размер фонда увеличился на сумму процентов, начисленных на первую выплату за один месяц, т.е. на 2,69022 тыс. рублей и еще на 134,51088 тыс. рублей после второй выплаты. Суммарный прирост - 137,20110 тыс. рублей. Следовательно, в конце второго месяца размер фонда составляет 271,71198 тыс. рублей. Продолжая эту процедуру и записывая результаты в таблицу, получим (см. табл. 3).

Таблица 3

Номер месяца	Размер выплат	Проценты	Прирос	Размер фонда
	134,51088	0,00	134,51088	134,51088
	134,51088	2,69022	137,20110	271,71198
	134,51088	5,43424	139,94512	411,6571
	134,51088	8,23314	142,74402	554,40112
	134,51088	11,08802	145,59890	700,00002

(Данные в таблице 3 приведены в тыс. руб.).

Размер фонда в конце каждого периода определяется как наращенное значение ренты, состоящей из предыдущих выплат. Так, размер фонда в конце третьего месяца будет равен

ЗАДАЧИ

1. Определить величину квартальных платежей в фонд накопления для накопления суммы в размере 760 тысяч рублей за два года. Проценты на вклады начисляются по ставке 6% за квартал. Составить таблицу, показывающую рост фонда.

2. Определить величину годовых платежей в фонд накопления для накопления 1 миллиона рублей за 3 года. Проценты на вклады начисляются по ставке 16% годовых. Составить таблицу, показывающую рост фонда.

Дата добавления: 2014-01-04