Тема № 4 методика построения тарифов по страхованию имущества и иных рисков

СОДЕРЖАНИЕ И ФУНКЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО СТРАХОВОГО НАДЗОРА

СТРАХОВЫЕ КОМПАНИИ КАК ЧАСТЬ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЫ

Совокупность страховых компаний, функционирующих в экономической среде, образует страховую систему.

Её основная задача – предоставление комплекса страховых и консультационных услуг, обеспечивающих определенный гарантийный момент компаниям и фирмам в бесперебойности производственного или торгового цикла.

Проблемы системы:

1) интернационализация страхового бизнеса;

2) появление крупных страховых групп;

3) инвестиции в ценные бумаги;

4) рост запросов со стороны клиентуры;

5) финансовые мошенничества;

6) резкие изменения политической ситуации;

7) несбалансированные возрастные структуры персонала;

8) появление новых информационных технологий;

9) обеспечение личной безопасности страховых работников (сервис по выполнению профессиональных обязанностей).

Одной из форм внедрения коммерческих балансов в страховое дело является создание страховых трастов (доверительная операция коммерческих банков, которая осуществляется по договоренности с клиентом).

Если клиент коммерческого банка самостоятельно оплачивает страховые премии по договору, то доверительная операция называется нефундированный страховой траст.

Если клиент передает коммерческому банку имущество, чтобы тот уплачивал страховые премии по полису из дивидендов или процентов, получаемых с этого имущества - фундированный страховой траст.

Современный уровень развития страхового рынка характеризуется усилением тенденций к монополизации в страховом деле и концентрации капитала. В связи с этим можно выделить 4 организационные формы:

1) Горизонтальная интеграция – сосредоточение в руках небольшого числа крупных страховых компаний всего большого объема страховых премий и страховых услуг.

2) Вертикальная интеграция – проникновение страховых компаний в другие сферы, тесно связанные со страховым бизнесом (банковская и биржевая деятельность).

3) Создание межнациональных страховых компаний – по сегодняшним условиям страхового рынка не получила значительного распространения в страховом деле.

4) Диверсификация – расширение сфер деятельности страховщика в различных предприятиях, других отраслях, не находящихся в прямой зависимости и связи со страховым делом.

Регулирующая роль государственного органа по страховому надзору должна предусматривать выполнение трех функций, с помощью которых обеспечивается платежная защита страхователей

1. Регистрация тех, кто осуществляет действия, связанные с заключением договора страхования – главная функция.

Регистрацию должны пройти все страховщики. В её ходе выявляется профессиональная пригодность страховщика, его финансовое положение.

Органом государственного страхового надзора является акт регистрации, оформленный и выданный соответственно размещения или лицензии.

2. Обеспечение гласности

Принцип гласности проводится через положения законодательных актов о страховой деятельности

3. Поддержание правопорядка в отрасли

Орган госстрахнадзора может начать расследование нарушений закона, принять административные меры или передать дело в суд.

Орган госстрахнадзора наделен полномочиями по проверке оперативно-финансовой деятельности страховщика.

Лицензирование страховой деятельности

Лицензирование страховых операций на Украине носит обязательный характер.

Необходимым условием для получения лицензии является наличие у страховых организаций полностью оплаченного до начала деятельности УФ.

1. Значение страховых тарифов при формировании страхового фонда.

Согласно статье 10 Закона Украины «О страховании», страховой тариф– это ставка страхового взноса с единицы страховой суммы за определенный период страхования.

Страховые тарифы при добровольной форме страхования исчисляются математически на основании существующей статистики (наступления страхового случая), а по договорам страхования жизни – с учетом величины инвестиционного дохода (который должен быть указан в договоре страхования). Конкретный размер страхового тарифа определяется в договоре страхования по согласию сторон.

Существенное влияние на размер страхового тарифа оказывает степень риска, включающая в себя:

- вид имущества;

- интенсивность производства;

- наличие средств пожаротушения;

- наличие охранной сигнализации и другие обстоятельства, оказывающие влияние на вероятность возникновения страхового случая.

Величина тарифа зависит от состояния для конкретного страховщика, а именно от величины и структуры его страхового портфеля, управленческих расходов, от доходов (которые компания получает от вложения временно свободных средств).

Страховой фонд пополняется за счет страховых взносов, величина которых рассчитана при помощи страхового тарифа, следовательно, величина страхового фонда прямо пропорциональна страховому тарифу.

2. Состав и структура страхового тарифа.

Структура страхового тарифа состоит из:

- нетто – ставка;

- надбавка на покрытие расходов страховых компаний;

- надбавка на прибыль.

Нетто – тариф предназначен для покрытия убытков. Специфика страхования в обосновании этой части тарифа состоит в том, что в момент калькуляции цен величина ущерба не определена. На основании данных об ущербах за прошлый период можно рассчитать вероятность их наступления в будущем, исходя из этого, рассчитывается нетто – тариф.

На размер нетто – ставки влияют два фактора:

а) вероятность наступления страхового случая по данному договору;

б) ожидаемая тяжесть страхового случая.

Однако, этой суммы не достаточно для того, чтобы с высокой вероятностью обеспечить страховое покрытие в необходимых размерах, т. е. создать страховой фонд в нужном объеме. Для этого рассчитывается еще и надбавка от покрытия расходов страховой компании. Назначение страховой надбавки состоит в том, чтобы финансировать случайные отклонения реального ущерба над ожидаемыми показателями.

Последнее страховое звено – это надбавка на прибыль – это процент на свободный капитал, она выступает как вознаграждение владельцев капитала за его применение. В Украине эта надбавка должна рассчитываться с учетом налога на прибыль в соответствие с законодательством.

3. Тарифная политика в области страхования

Тарифная политика представляет собой определение в стоимости страховой услуги. Как всякий товар страховая услуга имеет свою потребительскую стоимость.

Потребительская стоимость страховой услуги состоит в обеспечении страховой защиты. В случае наступления страхового события, страховая защита материализуется в форме страхового возмещения, покрытия убытков пострадавшего лица на условиях договора страхования или в форме страхового обеспечения страхования жизни.

Стоимость страховой услуги или её цена выражается в страховой сумме, которую страхователь уплачивает страховщику. Цена страховой услуги, как и всякая рыночная цена, колеблется под влиянием спроса и предложения. Нижняя граница цены определяется равенством между поступлениями платежей её страхователей и выплатами страхового возмещения и страховой суммы плюс издержки страховой компании. Верхняя граница определяется двумя факторами:

- размерами спроса на страховую услугу;

- величиной банковского процента и вклада.

При достаточно высоком спросе на данную страховую услугу есть возможность в течение какого-то времени поддерживать высокий уровень страховой премии. По мере насыщения страхового рынка в условиях конкуренции страховые компании вынуждены снижать величину страховой суммы.

Банковский процент также оказывает существенное влияние на страховую деятельность по двум направлениям:

а) свободные средства страховой компании могут быть вложены в депозит банка;

б) клиент может воспользоваться сам банковским депозитом вместо заключения договора о страховании, если этот банковский процент будет более привлекательным, чем стоимость страховой услуги.

Конкуренция также оказывает влияние на стоимость страховой услуги. Чем выше уровень конкуренции на страховом рынке, тем эффективнее деятельность страховой компании с точки зрения страхователей и общественных интересов. В связи с этим страховые компании стремятся к:

1. Разработки договоров страхования скомбинированным риском.

2. Снижению тарифов.

3. Улучшению качества обслуживания

ТЕМА № 5 СТРАХОВАНИЕ ОСНОВНЫХ И ОБОРОТНЫХ ФОНДОВ ПРЕДПРИЯТИЙ, УЧРЕЖДЕНИЙ, ФИРМ И ДРУГИХ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

1. Экономическое содержание основных и оборотных фондов.

Под основными фондами понимается часть средств производства, которые участвуют в производственном процессе многократно и переносят свою стоимость на изготовляемый продукт по частям по мере износа. Основные средства – это денежное выражение основных фондов.

Основные фонды классифицируются:

- основные производственные фонды (здания, сооружения, машины и оборудования, транспортные средства);

- основные непроизводственные фонды (основные средства различных отраслей экономики: сельского хозяйства, транспорта, торговли, образования и т.д.)

С точки зрения страхования понятие здания определяется следующим образом: все строительные постройки, приспособления для нахождения людей, животных или имущества, включая соединительные мосты, наклонные въезды, навесы, заборы, дворовые и тротуарные укрепления, дымовые и водонапорные башни.

Под производственным оборудованием понимается заранее встроенное и нестационарное оборудование всех видов, включая относящиеся к нему фундаменты и внутри стенные детали.

Оборотные фонды – это часть оборотных средств предприятия, которые участвуют в процессе производства 1 цикл и переносят свою стоимость на изготовляемый продукт полностью, т.е. под оборотными фондами понимается материально-вещественное содержание предметов труда.

Под оборотными средствами запасы. Запасами считается сырье для изготовления, незавершенное производство и готовая продукция, товары в торговле, ценные отходы, строительные, производственные и вспомогательные материалы, горючее, упаковка и т.д.

Если иное не предусмотрено договором страхования, то страхование не распространяется на:

- наличные деньги;

- акции, облигации и другие ценные бумаги;

- рукописи, чертежи и платы;

- модели монеты, образцы;

- технические носители информации (кассеты, дискеты и др.);

- марки, монеты, денежные знаки;

- взрывчатые вещества и другие боеприпасы.

2. Специфика и условия страхования.

В отечественной практике Основные фонды и оборотные средства предприятия традиционно страхуются договором с условиями известными в мировой практике под названиями с ответственностью за все риски или от всех рисков. Эти условия страхования объединяются в одном полисе, объединяя риски пожара, кражи, стихийных бедствий, всевозможных аварий, которые приводят к частичной утрате или гибели. При заключении договора требуется, чтобы стороны одинаково понимали термины и определения принятые к страхованию.

К страховым рискам относятся:

- удар молнии;

- взрыв;

- пожар;

- падение пилотируемого летательного объекта, его частей и груза;

- стихийные бедствия.

3. Ставки страховых платежей и методы их исчисления.

Дата добавления: 2014-01-04