Тема № 6 определение убытка и страхового возмещения

1. Общие принципы определения убытков и страхового возмещения разных категорий предприятия.

Цель имущественного страхования – возмещения ущерба. Принцип возмещения ущерба состоит в том, что страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение непосредственно перед ним. В связи с этим возникает проблема оценки страхуемого имущества и определение страховой суммы.

Страховая сумма – сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность по договору. Максимальная величина страховой суммы в имущественном страховании определяется страховым интересом ко времени наступления страхового случая.

При страховом ущербе в качестве предмета страховщик рассматривает ни вещь, а интерес собственника.

Таким образом, страховая стоимость – восстановленная стоимость за вычетом износа.

При страховании имущества предприятия, основой расчета страховой суммы является правило определенной страховой стоимости. В противном случае создается ситуация стимулирования клиента.

Периоды страхования – именные отрезки времени, на которые делится срок страхования с точки зрения уплаты страховых премий.

Если страховая сумма ниже страховой стоимости, то имеет место недострахования. Суть этого явления в том, что клиент оформляет страховку не на полную сумму имущества, а на ее часть на риск. Отсюда следует, что часть ущерба пропорциональна объему страхователя, остается на счете самого страхователя. Принцип такого недострахования очень важен в промышленности, промышленном страховании. Факт такого страхования должен быть указан в договоре со специальной отоваркой «Эверидж».

2. Организация работы по составлению страховых фактов.

При наступлении страхового случая страхователь обязан:

− на протяжении 48 часов (без учета выходных и праздничных дней) с момента наступления страхового случая уведомить страховщика по телефону, факсом, электронной почтой о повреждении или уничтожении объекта страхования, характере и ориентировочный размер убытка;

− подать письменное заявление на выплату страхового возмещения с указанием причин страхового случая и причин возникновения убытков;

− предпринять все возможные меры для минимизации убытка и спасения объекта страхования.

При составлении страхового акта осуществляются следующие мероприятия:

− составляется протокол осмотра места страхового случая;

− выполняется акт независимой экспертизы;

− составляется перечень поврежденного или уничтоженного имущества;

− прилагается соответствующие бухгалтерские документы.

Страховщик составляет страховой акт или принимает решение об отказе в выплате страхового возмещения в срок не превышающих 15 рабочих дней со дня предоставления страхователем всех документов. Страховщик на протяжении 5 дней после принятия решения об отказе в выплате, возмещения или решения отсрочки в выплате уведомляет об этом страхователя в письменной форме.

Основанием для отказа является:

− умышленные действия страхователя, направленные на наступление страхового случая;

− совершение умышленного преступления страхователем;

− предоставление страхователем заведомо ложных сведений об имуществе;

− получение страхователем полного возмещения убытков от виновника повреждения;

− не своевременное уведомление страховщика о несчастном случае без уважительных причин;

− не выполнение условий договора страхования.

3. Методика определения убытка и страхового возмещения по с/х предприятию

Прямой убыток при страховании имущества с/х предприятий определяется:

− в размере затрат фактически понесенный страхователем на время наступления страхового случая, на посевной материал, на обработку полей (затраты по использованию машин, механизмов, топлива), на минеральные удобрения, на охрану полей при наличии подтвержденных плановых расчетах, бухгалтерские и финансовые документы;

− для деревьев и других насаждений убыток определяется из учтенной ставки (стоимости);

− для животных, по каждой группе отдельно в размере стоимости по ценам, которым они принимались на страхование с учетом стоимости мясопродуктов пригодных для употребления, мех и шкурки; затраты связанные с транспортировкой, ремонтом животноводческих помещений, приобретение медикаментов и т. д.

Непрямые убытки считаются застрахованными, если это предусмотрено договором.

В случае если страховая сумма является восстановленной стоимостью объекта страхования.

4. Методика определения убытка и страхового возмещения на предприятии

Прямой убыток определяется:

− при гибели его имущества в размере его восстановленной стоимости с учетом стоимости остатков, пригодных для использования и реализации. При этом восстановленная стоимость для недвижимого имущества определяется заявленной страховой суммой или учетной стоимостью;

− при повреждении имущества в размере расходов на его восстановление. Расходы на восстановление определяются как размер расходов на материалы и запчасти, необходимые для ремонта, оплата по восстановлению.

Непрямой убыток считается таким, если предусмотрено договором страхования.

Страховое возмещение выплачивается только после того, как полностью выявляются причины и размер ущерба. После получения необходимых документов и определение убытков страховщик обязан в срок, не превышающий 30 дней, выплатить возмещение.

Страховое возмещение выплачивается:

− в случае полной гибели имущества в размере действительной стоимости имущества с учетом износа, стоимости остатка, но в пределах страховой суммы;

− в случае частичного повреждения имущества – в размере разницы между заявленной страховой суммой и стоимостью остатков имущества. При страховании по восстановленной стоимости – в размере затрат на восстановление, но не более страховой суммы.

Затраты на восстановление включают:

− затраты на приобретение материалов и запчастей;

− затраты на оплату ремонта;

− затраты на доставку материалов.

Дата добавления: 2014-01-04