Общая характеристика страховой сферы финансовых отношений

Страхование представляет систему экономических отноше­ний, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на воз­мещение ущерба при различных рисках, а также на оказание по­мощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты биз­неса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход.

При сравнении категорий «страхование» и «финансы», можно отметить определенную схожесть: при страховании возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию специализированного страхового фонда, но движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности нанесения ущерба в результате наступления стра­хового случая. Категория «страхование» также имеет схожесть и «кредитом»: средства страхового фонда подлежат возврату, однако, отмечая такую возвратность страховых платежей как ха­рактерную черту страхования, следует иметь в виду, что она от­носится, прежде всего, к страхованию жизни - это действительно возврат взносов, и он имеет обязательный характер. Но при иму­щественном страховании, при страховании от несчастных случаев и других видах страхования выплаты страхового возмещения про­исходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами.

Функции страхования:

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке Через эту функцию решается проблема инвестиций временно сво­бодных средств в банковские и другие коммерческие струк­туры, вложения денежных средств в недвижимость, приоб­ретения ценных бумаг и т. д.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участ­никами формирования страхового фонда. Посредством этой функции получает реализацию объективного характе­ра экономической необходимости страховой защиты.

3 Предупреждение страхового случая и минимизация ущер­ба. Предполагается широкий комплекс мер. в том чис­ле финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупреди­тельных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.

4. Контрольная функция страхования выражает свойство этой категории к строго целевому формированию и использова­нию средств страхового фонда. В соответствии с требова­нием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страхо­вых операций.

Основными участниками страхового процесса являются:

- страховщики - юридические лица любой организационно-правовой формы, имеющие государственное разрешение (лицен­зию) на проведение операций страхования, ведающие созданием и расходованием средств страхового фонда;

- страхователи - юридические и физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в сипу закона либо на основе двустороннего соглашения в форме договора страхования.

По форме проведения страхование может быть обязательным и добровольным. Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Страховая ответственность в этом случае насту­пает автоматически, с момента появления объекта страхования. Обязательное страхование не ограничивается каким-либо перио­дом и действует до тех пор, пока существует страхователь. Сфе­ра обязательного страхования рассчитана на определенный круг страхователей и имеет законом установленные пределы и формы страховой защиты.

28. Социальное страхование: сущность и значение, формы использования средств социального страхования

Социальное страхование - это система отношений, с помощью которой формируются и расходуются фонды денежных средств для материального обеспечения лиц, не обладающих физической трудоспособностью или располагающих таковой, но не имеющих возможности реализовать ее по различным причинам.

Организация социального страхования базируется на следую­щих основных принципах:

• личная ответственность - сами работники участвуют в фи­нансировании страхования, размер выплат зависит от предвари­тельных взносов работников и их страхового стажа;

• солидарность - работодатели, трудящиеся и государство принимают финансовое участие в страховании, оказывая своими взносами материальную помощь менее обеспеченным;

• организационное самоуправление - руководство органами социального страхования осуществляется полномочными пред­ставителями работников и работодателей, что укрепляет солидар­ность двух социальных субъектов и страховых сообществ, делает систему социального страхования «прозрачной» для обществен­ности, способствуя социальной стабильности, формированию де­мократического сознания населения;

• всеобщность - социальное страхование распространяется на самые широкие круги нуждающихся в нем, что выражается в законодательном закреплении гарантий реализации прав за­страхованных лиц, порядка осуществления соответствующих вы­плат и предоставления услуг;

• обязательность (принудительность) социального страхо­вания независимо от воли и желания работодателей и застрахо­ванных, что находит выражение в обязательном характере (по за­кону) уплаты страховых взносов работодателями и работниками, а также в определенных случаях и государством (из государствен­ного бюджета);

• государственное регулирование - законодательное закре­пление гарантий прав в области страховой защиты, уровня выплат и качества услуг, условий назначения пособий, контроля за правильностью использования финансовых средств.

К важнейшим функциям социального страхования, как состав­ляющей социальной политики, относятся:

• защитная функция, которая заключается в поддержании сложившегося материального уровня застрахованного лица, если обычный источник дохода становится для него недоступным, а также когда ему предстоят дополнительные непредвиденные расходы, не предусмотренные в его привычном бюджете;

• компенсирующая функция, которая состоит в возмещении ущерба, причиненного здоровью в результате потери трудоспособ­ности, с помощью материального возмещения утраты заработка, а также оплаты услуг в связи с лечением и реабилитацией;

• воспроизводственная функция, которая заключается в том, что социальное страхование призвано обеспечивать за­страхованным лицам (и членам их семей) покрытие всех рас­ходов, достаточных для нормального протекания воспроизвод­ственного цикла (что охватывает практически весь жизненный цикл) в случае болезни, старости, инвалидности, безработицы, беременности;

• перераспределительная функция, которая определяется тем, что социальное страхование значительно влияет на обще­ственное распределение и перераспределение. Социальные вы­платы увеличивают долю вновь созданной стоимости, направля­емой на потребление застрахованным лицам. Сущность функции заключается в разделении материальной ответственности за со­циальные риски между всеми застрахованными, всеми работода­телями и государством;

К основным видам социального страхования следует отнести:

• страхование по болезни (оплата медицинской помощи и дней нетрудоспособности);

• страхование пенсионного обеспечения (по старости, пенсии по инвалидности, пенсии иждивенцам погибших);

• страхование от несчастных случаев на производстве (в свя­зи с производственным травматизмом и профессиональным забо­леванием);

• страхование по безработице.

Дата добавления: 2013-12-12