Принципы деятельности КБ

Активные операции

Это операции, по средствам которых банки размещают находящиеся в их распоряжении ресурсы с целью получения прибыли.

Активные операции связанны с двумя проблемами:

-Достижение максимально возможной прибыли

-Обеспечение ликвидности вложенного капитала.

Активные операции разнообразны по форме и назначению, наиболее распространёнными являются ссудные, инвестиционные и другие активные операции.

1. Ссудные операции приносят банкам основную часть доходов, значение этих операций – по средствам их банки превращают временно свободные ден. средства в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления.

2. Инвестиционные операции – банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ц/б или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Эти приносят банку доход по средствам прямого участия в создании прибыли. Экономическое назначение этих операций связано с долгосрочными вложениями средств в производство. Разновидностью инвестиционных операций является вложение средств в здания, оборудование банковских помещений, необходимых для обеспечения условий банковской деятельности. Эти вложения осуществляются за счёт собственного капитала банка, они не приносят прямого дохода, но косвенно влияют на его прибыль и жизнедеятельность. Дорогостоящее банковское оборудование позволяет расширять банковские услуги, повышает качество обслуживание, изменяет условия труда персонала.

3. Депозитные активные операции:

а) остаток кассовой наличности находящейся у самого банка обеспечившей текущие платежи в наличной денежной форме

б) средства на счетах в ЦБ (корреспондентский счёт и резервный) и другие КБ

в)вложение в высоколиквидные ц/б

4 Прочие активные операции банка совершаются с целью привлечения клиентов и получения дополнительного дохода, к ним относятся операции с ин. валютами, драгоценными металлами, трастовые, расчётные и др.

Деятельность банка должна быть построена с учётом рисков, основной является риск несбалансированной ликвидности, в связи с этим все банковские вложения группируются по степени ликвидности на три группы:

-Высоко ликвидные активы, находятся непосредственно в денежной форме или их можно быстро перевести в неё, к ним относятся: кассовая наличность, остатки средств на корреспондентском счёте и резервном счёте, вложения в быстрореализуемые ц/б.

-Ликвидные активы, которые могут быть превращены в денежные средства спустя определённый кратковременный период, к ним относятся: различные краткосрочные вложения (ссуды, ц/б, факторинговые операции и т. п.).

-Трудно реализуемые и безнадёжные активы сопряжённые с проблемами их реализации перевести их в более ликвидные без больших потерь для банка, как правило нельзя.

Активные операции банка всегда связаны от степени их риска. Они делятся на следующие группы риска:

а) активы имеющие нулевую степень риска (высоко ликвидные активы)

б) активы с невысокой степенью риска (остатки на корреспондентских счетах в иностранных банках)

г) активы с относительно высокой степенью риска (инвестиции в ц/б местных органов власти)

д) активы с высоким риском

е) активы риск по которым составляет 100% риска (трудно реализуемые инвестиции банка и безнадёжные активы).

1. Работа в пределах имеющихся ресурсов. Это означает, что ком. банк должен обеспечивать не только количественное соотношение между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов и мобилизованных им ресурсов.

2. Полная экономическая самостоятельность, которая подразумевает и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности - экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. Прибыль банка распределяется в соответствии с решением Общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

Экономическая деятельность банка не ограничивается текущими доходами, а распространяется на его капитал. По обязательствам банк отвечает своим имуществом и средствами, риск по операциям берет на себя.

3. Взаимоотношения ком. банка с клиентами строятся как обычные рыночные отношения - предоставляя ссуды, ком. банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация «на общегосударственные интересы» не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

4. Регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими методами, а не административными. Государство определяет «правила игры», но не может давать приказов ком. банкам.

Дата добавления: 2013-12-12