Кредитный риск и методы его регулирования

Основные виды рисков.

Управление рисками в банковской деятельности

Проблема управления банковскими рисками сопряжена с проблемой ликвидности. В банковской практике риски, т.е. потери, могут возникнуть при совершении любой операции.

Финансовый риск охватывает обширную область риска, связанную с принятием финансовых решений и он включает в себя целую группу рисков. Все риски очень тесно связаны между собой и изменение в одном из них вызывают изменения в других рисках.

1. Риск потери ликвидации банка - связан с невозможностью банка выполнять свои обязательства по проведению платежей в оговоренные сроки.

2. Валютный риск -вероятность потерь вследствие непредсказуемых резких изменений курса иностранных валют по отношению к рублю.

3. Процентный риск - риск повышения средней стоимости привлеченных средств банка и средней ставки по размещенным активам.

4. Риск контрагента - риск неисполнения контрагентом банка своих обязательств.

5. Риск недиверсифицированности финансовых вложений - риск потерь из-за резких изменений в том секторе рынка, куда были вложены ОС банка.

6. Рыночный риск - изменение общей рыночной конъюнктуры.

При оценке рисков необходимо учитывать ряд особенностей, характерных именно для российской банковской системы. Наиболее важным является риск потери ликвидности банка. Это приведет к задержке платежей клиентов и потере клиентской базы.

Процентный риск в российской банковской практике малозначителен.

Высока степень риска контрагента банка, т. к. сохраняется возможность резкого изменения экономической ситуации, вследствие слабой законодательной базы, непрозрачность российской фин. отчетности и др.

Кредитный риск –это риск неуплаты заемщикам основного долга и процентов по нему для кредитора (банка).

Существуют следующие способы управления риском, т.е. его минимизация:

1. Диверсификация портфеля ссуд и инвестиций банка.

2. Предварительный анализ кредитоспособности, т.е. возможности заемщика погасить кредит.

3. Оценка стоимости выдаваемых кредитов и контроль за кредитами, выданными ранее.

Диверсификация кредитного риска предполагает рассредоточение имеющихся у банка возможностей по кредитованию и инвестированию в ц/б. Кредитный риск возрастает по мере увеличения общего объема кредитования и степени концентрации кредитов среди ограниченного числа заемщиков. Поэтому банки предпочитают при постоянном объеме кредитных вложений предоставлять кредиты на более мелкие суммы большому числу независимых друг от друга клиентов. Производится распределение кредитов и ц/б по срокам, по назначению кредитов, по виду обеспечения, по отраслям, по способу предоставления ставки за кредит. В целях диверсификации осуществляется рационирование кредита, т. е. банки устанавливают плавающие лимиты кредитования или кредитные потолки для заемщиков, сверх которых кредиты не предоставляются, независимо от уровня процентной ставки.

Анализ кредитоспособности – это расчет показателей, характеризующих рискованность фин. положения предполагаемого заемщика и их анализ: коэффициент абсолютной ликвидности, коэффициент покрытия, общий коэффициент покрытия, коэффициент фин. независимости, коэффициент соотношения заемных и собственных средств, коэффициент оборачиваемости оборотных средств.

Анализ кр. риска может производится на основании изучения 5 факторов:

1. Характер (дееспособность) заемщика: его репутация, готовность погасить долг. Характер определяется на основе данных о погашении кредитов в прошлом и экспертных оценок.

2. Возможность заемщика погасить долг (здесь важен расчет его прибыли после уплаты налогов, а также оценка возможностей реализации активов и привлечение др. источника кредитования).

3. Капитал заемщика.

4. Экономическая конъюнктура и степень зависимости от нее

5. Обеспеченность кредита.

При принятии решения о предоставлении потребительского кредита, когда потенциальный заемщик не может предоставить своего баланса для анализа, при оценке риска банк может использовать модели бальной оценки кредита. В этом случае заемщику предлагается заполнить специальные анкеты, баллы начисляются в зависимости от возраста, пола, семейного положения, месячного дохода, оседлости, занятости, срока работы в конкретном месте, наличия сберегательного счета в банке, недвижимости, страхового полюса.

Для принятия положительного решения необходимо, чтобы итоговая сумма баллов превысила определенный уровень.

На основании данных анализа конкурентоспособности осуществляется классификация заемщиков, устанавливаются рейтинги конкурентоспособности, определяются объемы кредитования, размер и способы фиксации процентных ставок, сроки погашения кредита, требования к их обеспечению. При этом чем выше риск, тем больше должна быть прибыль банка и тем более должен быть детализирован кр. договор.

Ставки по кредиту должны компенсировать банку стоимость предоставленных на срок средств, риск изменения стоимости обеспечения и риск неисполнения заемщиком обязательств.

В процессе текущего контроля за предоставленной ссудой банком обычно оцениваются: достаточность капитала заемщика, качество его активов, качество управления и контроля на предприятии, ликвидность и доходность.

В зависимости от этих показателей и степени кр. риска банка выявляется 5 категорий ссуд:

1. Обычный кредит - будет погашен в соответствии с графиком, риск по которому для банка находится в допустимых пределах.

2.Кредит, имеющий некоторые особенности (например, неполнота документации), т.е. вызывающий некоторые сомнения.

3. Кредит, риск по которому выше обычного, но вероятность неисполнения заемщиком своих обязательств не превышает 20%

4. Сомнительный - т.е. вероятность убытков банка равна приблизительно 50%

5. Явно убыточный- когда погашение кредита маловероятно.

При ухудшении кредитоспособности заемщика банк может потребовать изменения условий кр. договора для защиты своих интересов, т.е. повышение ставки за кредит, пересмотра графика погашения кредита или срочного погашения кредита, уплаты штрафов и пени. Правильность оценок и принимаемых банком решений зависит от опыта и знаний персонала банка.

Дата добавления: 2013-12-12