Стоимость ущерба (убыток)

РАСЧЕТ РАЗМЕРА СТРАХОВОЙ ВЫПЛАТЫ.

Документооборот.

В соответствии с п. 1 ст. 961 ГК РФ если договором страхования предусмотрен способ уведомления страховщика о наступлении страхового случая, оно должно быть сделано указанным в договоре способом. Указанная обязанность возлагается на страхователя (выгодоприобретателя). Выплата денежных средств по договору страхования при отсутствии заявления страхователя (выгодоприобретателя) о наступлении страхового случая не может быть признана страховой выплатой.

Если правилами страховщика предусмотрен четкий перечень документов, подтверждающих происшедшее событие для его признания страховым, все из необходимых документов должны быть в наличии страховщика. Обычно факт и причины события подтверждаются документами ГАИ, УВД, ГПС, метеослужбы и т.д. (в зависимости от характера произошедшего события).

Кроме того, если в правилах (договоре) страхования имеются ограничения по подлинности документов, это положение правил (договора) страхования также должно соблюдаться. Например, при наличии оговорки о том, что действительными для подтверждения страхового случая являются только подлинники документов, вынесенное решение о признании случая страховым на основании рассмотрения копий необходимых документов может быть признано необоснованным. Случаи, когда страховщику предоставляются копии вместо подлинников документов, встречается обычно при двойном страховании имущества.

Наверное, в настоящее время сложно было бы выделить типичные варианты определения стоимости ущерба застрахованному имуществу в результате страхового случая, приведшие к искажению его реального размера, т.к. этот вопрос недостаточно четко разъясняется законодательными и нормативными источниками информации. В соответствии с ч. 1 п. 3 ст. 10 Закона РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации” страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу при страховом случае, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме. Согласно п. 2 ст. 15 ГК РФ реальным ущербом являются расходы, которое лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества.

Более детальной информации для выработки подхода к определению стоимости ущерба застрахованному имуществу на сегодняшний день, пожалуй, нет. Таким образом, стоимость убытка при страховом случае определяется на основании субъективного мнения специалиста страховой компании.

На наш взгляд, при определении стоимости ущерба необходимо руководствоваться следующими положениями:

а) Страховое возмещение должно компенсировать только те расходы, которые оказались необходимыми в результате наступления страхового случая. Например, строение застраховано от его повреждения (уничтожения) исключительно в результате стихийных бедствий (в частности, урагана) на период с 01.08.96 г. по 31.07.97 г.. Ураган в данной местности прошел 22.05.97 г., в результате чего была повреждена крыша строения, а 18.05.97 г. на это строение, стоящее на обочине дороги, грузовая автомашина совершила наезд, повредив при этом фундамент строения. При расчете стоимости ущерба в результате страхового случая по этому договору было бы неправильным учитывать стоимость ущерба строению в связи с восстановлением его фундамента.

б) Указанные расходы не связаны с улучшением состояния имущества по сравнению с его состоянием до наступления страхового случая. Ясно, что замена поврежденной тканевой обивки салона кожаной улучшит состояние транспортного средства. Но будут ли считаться расходами по улучшению состояния имущества компенсация страховщиком полной стоимости новых деталей транспортного средства, установленных взамен поврежденных в результате страхового случая, без учета % износа заменяемых деталей и соответствующего снижения стоимости новых деталей - вопрос, остающийся на сегодняшний день дискуссионным.

в) Порядок определения стоимости работ по ремонту (восстановлению) поврежденного имущества не противоречит правилам страхования, действующим в страховой компании. Это замечание относится только к тем случаям, когда правила страховщика достаточно подробно описывают порядок определения ущерба при наступлении страхового случая.

В них, например, указывается, как предполагается компенсировать расходы по восстановлению поврежденного в результате страхового случая имущества - исходя из стоимости ремонта на дату наступления страхового случая, по ценам работ, деталей и материалов на дату заключения договора страхования или иным способом.

Кроме того, там может быть оговорено, как будет определяться убыток вследствие страхового случая - на основании сметы (калькуляции), составленной сотрудником страховой компании или привлеченными компанией специалистами, или в соответствии с документами о фактически произведенных расходах, представляемых страхователем (выгодоприобретателем). Правила страхования могут также содержать информацию о нормативных документах, которые будут служить источником данных для определении стоимости материалов, деталей, ремонтных работ по приведению поврежденного имущества в состояние, годное для его дальнейшего использования (если стоимость ущерба будет определяться сотрудником страховщика).

Хотелось бы обратить внимание специалистов страховых компаний на то, что расходы по оценке размера ущерба при наступлении страхового случая и составлению калькуляции на восстановление поврежденного имущества не являются ущербом застрахованному имуществу. Они оплачиваются страховщиком, но не будут считаться страховым возмещением. Стоимость услуг по составлению калькуляции специалистами, привлекаемыми страховщиком, может быть отражена на счете 20, т.к. в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 16.05.94 г. № 491 “Об особенностях определения налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль страховщиками” к расходам на ведение дела относятся оплата услуг предприятий, учреждений и организаций по выдаче справок, заключений и т.п., а также оплата услуг специалистов, привлекаемых для определения размера страховой выплаты, оценки последствий страховых случаев, урегулирования страховых выплат.

Дата добавления: 2013-12-14