Недоплата страховых взносов по договору страхования

Как уже говорилось выше, при пропуске страхователем сроков внесения очередных страховых взносов по договору страхования или при поступлении к указанному сроку суммы меньшей, чем установленная сумма страховых взносов, страховщик вправе, если это предусмотрено условиями договора, уменьшить страховую сумму по договору в соответствии с суммой фактически поступивших страховых взносов, первоначально определенным сроком страхования и страховым тарифом, применяемым для указанного срока страхования. Уменьшение страховой суммы по договору отразится на порядке расчета суммы страхового возмещения при наступлении страхового случая.

Пример:

Срок действия заключенного договора страхования - 1 год (с 01.02.97 г. по 31.01.98 г.); страховая сумма по договору = 4 000 ед.; страховая стоимость имущества = 4 000 ед. Страховой взнос по договору составляет 100 ед. и уплачивается в 2 срока - 50 ед. до 01.02.97 г. и 50 ед. не позднее 31.05.97 г.

К 01.06.97 г. вторая половина страхового взноса не поступила. Оговорка об изменении страховой суммы в связи с неуплатой страховых взносов в установленный срок в договоре страхования имеется.

Для определения новой страховой суммы страховщик использует примененный ранее тариф 2,5%, исчисленный как отношение страхового взноса /100 ед./ к прежней страховой сумме /4 000 ед./, и фактически поступивший страховой взнос 50 ед. Новая страховая сумма составит 50 ед.: 2,5% =2 000 ед.

20.06.97 г. произошел страховой случай, нанесший страхователю ущерб в размере 3 000 ед. Если бы периодичность внесения страховых взносов не была нарушена, причиненный ущерб был бы компенсирован в полном размере. При уменьшенной страховой сумме по договору сумма страхового возмещения составит при пропорциональной ответственности страховщика 1500 ед. (т.к. сумма страхового возмещения = сумма ущерба х страховая сумма: страховая стоимость = 3 000 х 2 000: 4 000), а при ответственности страховщика по системе первого риска 2 000 ед. (т.к. сумма страхового возмещения не может превышать страховой суммы по договору страхования).

Часто Правила или договоры страхования предусматривают вычет недоплаченных на момент выплаты страхового возмещения страховых взносов из суммы страховой выплаты в случае, если по конкретному договору предусмотрено внесение страховых взносов в рассрочку, и к моменту осуществления страховой выплаты какая-то часть страховых взносов еще не уплачена (не по причине несоблюдения сроков их внесения, а исключительно из-за ненаступления к моменту выплаты страхового возмещения оговоренных сроков). Тем самым страховщик завершает расчеты со страхователем в части уплаты страховых взносов и предотвращает возможность недобросовестного отношения страхователя к договору страхования или вероятность наступления у него финансовых сложностей, из-за которых страховщик после выплаты страхового возмещения по договору не сможет получить очередного страхового взноса. В случае, если при наличии подобной оговорки страховщик производит выплату страхового возмещения в полном размере, без зачета суммы недоплаченного к этому моменту стразового взноса, то такая выплата (в части ее размера) не будет соответствовать условиям страхования. Однако определить, как этот шаг повлияет на финансовый результат деятельности страховой компании, можно только при наличии конкретной информации о размере и периодичности уплаты страховых взносов по договору страхования, размере страхового возмещения, структуре тарифной ставки по данному виду страхования, порядке формирования страховщиком страховых резервов и т.д.

Дата добавления: 2013-12-14