Лекция № 3. Денежная система и денежное обращение

ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА

В рыночных условиях вопросы четкой организации денежных расчетов актуальны, поскольку денежная стадия кругооборота играет важную роль в хозяйственной жизни предприятий и организаций.

Денежный оборот осуществляется в рамках платежной системы страны, которая включает комплекс организаций и учреждений, а также набор инструментов и процедур, необходимых для проведения денежных расчетов между субъектами расчетных отношений, возникающих в процессе производства и реализации товаров и услуг. Организация и четкость работы платежной системы в значительной степени определяет показатели производственной и коммерческой деятельности хозяйствующих субъектов.

Денежный оборот ¾ понятие, характеризующее процесс непрерывного движения денежных средств в наличной и безналичной формах, обслуживающий реализацию товаров и нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Движение совершают законодательно утвержденные денежные знаки.

В условиях обращения полноценных денег, денежный оборот и товарный оборот представляли стоимостной оборот, поскольку полноценные монеты имели собственную стоимость. Современный денежный оборот не является стоимостным, так как он совершается с помощью денежных знаков наличной и безналичной формы, не обладающих стоимостью, равной их номиналу. В этом заключается основное отличие современного денежного оборота от денежного оборота предыдущих периодов.

Существует понятие «платежный оборот» составной частью которого выступает «денежный оборот».

Платежный оборот ¾ понятие, характеризующее процесс непрерывного движения средств платежа, существующих в данной стране. Платежный оборот включает движение наличных и безналичных денег и других средств платежа (чеков, депозитных и сберегательных сертификатов, векселей).

В денежный оборот входит понятие «денежное обращение».

Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних физических или юридических лиц к другим.

Например, банк перечисляет заработную плату предприятию, предприятие выдает ее рабочим, рабочие покупают товары, магазин инкассирует денежные знаки банку, банк выдает через операционную кассу предприятию.

Как видно из примера, обращаться могут только наличные деньги. Поэтому понятие «денежное обращение» можно относить только к налично-денежному обороту.

Безналичные денежные средства в виде записей по банковским счетам не обращаются. Каждая новая товарная или нетоварная сделка или платеж требуют новой записи по банковским счетам. Одной записью нельзя обслужить несколько сделок.

Соотношение между наличным и безналичным оборотом определяется уровнем развития платежно-расчетной системы страны. В большинстве развитых стран сфера наличного денежного обращения составляет от 10 до 25%, в России ¾ около 35%. На это соотношение влияют технические характеристики развития банковской системы, нормативно-правовая система, регулирующая денежное обращение страны, наличие у предприятий и населения свободных денежных средств, которые можно разместить во вклады, способность государства воздействовать на состояние денежно-кредитной системы.

Часть денежного оборота, где наличные и безналичные деньги функционируют, как средство платежа называется платежно-денежный оборот.

Денежный оборот затрагивает практически все аспекты хозяйственных отношениях: реализацию продукции, работ, услуг; распределение и перераспределение национального дохода; получение и возврат кредита; выплату и использование денежных доходов населения; формирование фондов предприятий и организаций; оплату финансовых обязательств.

Участниками таких отношений выступают предприятия, организации, фирмы, частные предприниматели, банки, кредитно-финансовые институты, население. Поэтому денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между:

· ЦБ и коммерческими банками;

· коммерческими банками;

· банками и предприятиями;

· банками и финансовыми институтами;

· банками и населением;

· предприятиями и организациями;

· предприятиями, организациями и населением;

· финансовыми институтами различного назначения и населением;

· физическими лицами.

По каждому из этих каналов совершается встречное движение.

Денежный оборот классифицируется по трем основным признакам: форме денежных средств, характеру и субъектам обслуживаемых отношений.

В зависимости от формы денег, денежный оборот делится на наличный и безналичный.

Межхозяйственный оборот ¾ расчеты и платежи между хозяйствующими субъектами по различным операциям и сделкам с использованием наличных денег и путем безналичных перечислений.

Межбанковский оборот ¾ движение денежных средств, преимущественно в безналичной форме между коммерческим и центральным банками, между коммерческими банками на основе заключенных договоров, через корреспондентские счета.

Корреспондентский счет (кор. счет) ¾ счет коммерческого банка открываемый в РКЦ, клиринговом центре или другом банке для осуществления межбанковских расчетов по собственным операциям и по поручению клиентов.

Межбанковские расчеты возникают, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег.

Существуют децентрализованный и централизованный варианты организации межбанковских расчетов с помощью кор. счетов.

Децентрализованный способ основан на установлении прямых корреспондентских отношений коммерческих банков, при открытии кор. счетов. Прямые корреспондентские отношения предполагают открытие счетов на взаимной основе (счет банка А в банке Б и счет банка Б в банке А) или в одностороннем порядке (мелкий банк открывает счет в крупном банке). После заключения договора кор. счета открываются «лоро» счет (счет банка Б в банке А), который отражается в пассиве баланса банка А, и «ностро» счет (счет банка А в банке Б), отражающийся в активе баланса банка А.

Централизованный способ предусматривает проведение расчетов между банками через их кор. счета открытые в ЦБ.

В России проведение большей части межбанковских расчетов основано на централизованном способе, через кор. счета в РКЦ (подразделение ЦБ РФ выполняющие контрольные и расчетные функции). Через систему РКЦ проводится централизованный кредит и отчисления в фонд обязательного резервирования ЦБ РФ.

Главный принцип осуществления платежей по кор. счетам коммерческих банков заключается в осуществлении их строго при наличии и в пределах остатка средств на этих счетах. При недостаточности средств на счете банка для производства платежей ЦБ РФ может оплатить претензии к счету этого банка за счет овердрафта по высокой процентной ставке.

Клиринговый центр (КЦ или расчетная палата) ¾ кредитная организация, имеющая лицензию ЦБ РФ на право совершения межбанковских расчетов (на основе клиринга) по отдельным направлениям банковской деятельности или по совокупности банковских операций.

В России клиринговые центры стали создаваться на основании Решения ЦБ РФ от 10 февраля 1993 г. Как правило, постоянно действуют 15–16 КЦ, большинство работают на валютном рынке.

Клиринг ¾ способ безналичных расчетов, основанный на зачете взаимных требований и обязательств.

Клиринг может быть:

а) двухсторонний ¾ между двумя хозяйствующими субъектами;

б) групповой ¾ зачет между несколькими взаимосвязанными субъектами.

Расчеты между РКЦ по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям осуществляются через систему межфилиальных оборотов (МФО).

При проведении расчетов с иностранными банками, отечественные коммерческие банки ориентируются в основном на межбанковскую систему СВИФТ с центром обработки информации в Голландии. В настоящее время в данную систему входит несколько десятков российских банков.

В зависимости от характера отношений, которые обслуживает та или иная часть денежного оборота различают:

· денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;

· денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;

· денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.

В зависимости от субъектов, между которыми происходит движение денежных средств, различают:

· оборот между банками (межбанковский оборот);

· оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот);

· оборот между юридическими лицами (межхозяйственный оборот);

· оборот между юридическими и физическими лицами;

· оборот между физическими лицами.

Дата добавления: 2014-01-04