Аналіз менеджменту банку

Аналіз ліквідності банку

Ліквідність аналізують з метою з'ясування здатності банку відпові­дати за своїми зобов'язаннями. Етапи аналізу ліквідності:

• Перевірка виконання встановлених показників і нормативів ліквідності;

• Експертна оцінка по приведених критеріях.

Рейтинг 1 (сильний). Високий рівень ліквідності активів. Значення показників постійно підтримуються понад встановлені нормативи. Зда­тність швидко привертати засоби за помірну платню. Коефіцієнт лікві­дності кращий, ніж у інших банків.

Рейтинг 2 (задовільний). Достатній рівень ліквідних активів. По­стійно виконуються нормативи ліквідності активів. Рівень залучених засобів у формі депозитів вище середнього. Є можливість залучати за­соби у разі першої необхідності. Коефіцієнт ліквідності віще середньо­го порівняно з іншими банками.

Рейтинг 3 (посередній). Достатній рівень ліквідних активів на даній момент. Як правило, виконуються нормативні вимоги ліквідності активів. Допустимий обсяг депозитів. Обмежена можливість швидкого залучення засобів. Показники ліквідності середні порівняно з іншими банками.

Рейтинг 4 (граничний). Недостатній рівень ліквідних засобів. У окре­мі періоди нормативи ліквідності не виконуються. Є залежність від залу­чених засобів або непостійних джерел фінансування. Явна нездатність швидко привернути засоби, за винятком залучення їх через НБУ. Показни­ки ліквідності постійно нижчі середніх у порівнянні з іншими банками.

Рейтинг 5 (незадовільний). Значна недостатність ліквідних активів. Постійно не дотримуються нормативи ліквідності. Значна залежність від недепозитних засобів. Відсутня можливість залучати кошти, за ви­нятком залучення їх через НБУ. Низькі показники ліквідності порівня­но з іншими банками.

Загальна рейтингова оцінка ліквідності банку враховує, що порушення встановлених нормативів ліквідності (одного або декількох одночасно) спричиняє віднесення стану ліквідності банку до незадовільної категорії.

Експертна оцінка управління банком проводитися за наступними критеріями.

Рейтинг 1 (сильний). Інші компоненти оцінки мають сильний або задовільний рейтинг. Безумовна відповідність законам і нормативним актам. Є адекватні внутрішні правила роботи банку, які повністю вико­нуються. Очевидні цілісність, компетентність і здатність управляти ба­нком.

Рейтинг 2 (задовільний). Більшість компонентів задовільна. Загальне дотримання законів і правил. Правила роботи в основному адекватні і ви­конуються. Відсутні явні недоліки в методах керівництва банком.

Рейтинг 3 (посередній). Багато компонентів системи посереднє або задовільне. Частково не дотримуються закони і нормативні акти. Необ­хідно поліпшити розроблені правила роботи банку або більш ретельно їх дотримуватися. Виникають деяка стурбованість методами керівницт­ва і сумніви щодо компетентності банку.

Рейтинг 4 (граничний). Багато компонентів системи посереднє і неза­довільне. Спостерігаються серйозні порушення законодавства і встановле­них нормативних актів. Відсутній встановлений порядок роботи або він не дотримується. Очевидні факти незадовільного керівництва.

Рейтинг 5 (незадовільний). Рейтинг інших компонентів системи є граничним або незадовільним. Спостерігаються серйозні порушення законодавства і нормативів. Правила роботи відсутні або не дотриму­ються. Неякісне керівництво або некомпетентність керівників.

Дата добавления: 2014-01-04