Математичний алгоритм

Математичний алгоритм

Математичний алгоритм

Вихідні документи

Вихідні документи і технологія їх створення

Наведена інформаційна база дозволяє скласти вихідні доку­менти, необхідні для контролю і ревізії операцій із коштами.

Назва	Позна- чення	Функціональне призначення
Акт інвентариза­ції каси	АІК	Містить предметну частину типового документа "Акт інвентаризації каси". Використовується для контролю за залишками грошових цінностей і цінних документів у касі
Відомість кон­тролю поточних рахункіо у банку	ВРБ	Складається з метою контролю за точністю обліку коштів на рахунку 31 "Рахунки в банках", субрахунках 311 "Поточні рахунки в національній валюті", 31 2 "Поточні рахунки в іноземній валюті", 313 "Інші рахунки в банку в національній валюті" і 314 "Інші рахунки в банку в іноземній валюті
Відомість контролю розрахунків із підзвітними особами	ВРП	Складається з метою перевірки правильності розрахунків із підзвітними особами
Відомість виявлених порушень в обліку операцій із коштами	ВПК	Складається для систематизації і групування помилок, порушень і нестач в обліку грошових цінностей і цінних документів

Нижче наводиться форма вихідних документів і математичний алгоритм до кожної з них.

Акт інвентаризації каси (АІК)

Назва грошових цінностей і цінних паперів	Матер відповідаї ьна особа	Сума Залишків за даними обліку	Фактично виявлена сума залишків	Сума відхилень (+;-)
Код	ПІБ
НГЦ	КМВ	ПІБ	СОГ	СГП	СВГ

СВГ,=±(СОГ,-СПІ_І).

Відомість контролю поточних рахунків у банку (ВРБ)

Аналітичний рахунок	Кореспон­дуючий рахунок	Сальдо на початок місяця	Сума оборотів	Сальдо на місяця
Код	Назва	Код ра­хун­ка	Код суб-рахунка	Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
КАР	НАР	КР	КСР	НДТ	НКТ	ОДТ	ОКТ	КДТ	ККТ

КДТ=НДТ + ОДТ-ОКТ;

ККТ = НКТ + ОКГ-ОДТ.

Відомість контролю розрахунків із підзвітними особами (ВРП)

Підзвітна особа	Видано підзвіт	Внесено в касу	Сума залишку па кінець місяця	Від-хи- ня
Код	ПІБ	Номер документа	Сума	Номер доку­мента	Сума	За даними обліку	За даними перевірки	(+;-)
КПО	ПІБ	НД	СП	НД	СР	ЗДО	ЗДП	ВП

ВП = ±(ЗДО-ЗДП).

Відомість виявлених порушень в обліку коштів (ВПК)

Матеріально відповідальна особа	Господар­ська операція	За даними обліку	За даними перевірки	Код законодавчого акта
Код	ГПБ	Код	Назва	Сума	Дт	Кт	Сума	Дт	Кт

КМО

ПІБ

КО

НО

СО

Дт

Кт

СП

Дт

Кт

КЗА

Технологія рішення комплексу задач контролю і ревізії операцій із коштами

Дата добавления: 2014-01-04