Перестрахование

Обеспечение платежеспособности страховой компании

Платежеспособность – важнейший показатель надежности, финансовой устойчивости компании, привлекательности для клиентов. Для обеспечения платежеспособности размер свободных средств (активов) должен соответствовать размеру принятых обязательств. Также необходимо наличие страховых резервов не ниже нормативного уровня и правильной инвестиционной политики.

В отечественной практике используются следующие критерии оценки надежности:

1. Надежность размещения активов в соответствии с правилами, установленными росстрахнадзором.

2. Уровень выплат.

3. Показатель обеспеченности страховыми резервами, который равен отношение суммы страховых резервов к сумме страховых взносов.

4. Текущая ликвидность: отношение фактической стоимости находящихся в наличии оборотных средств к наиболее срочным обязательствам.

Для расчета платежеспособности используют показатели: маржа платежеспособности, индекс выплат, индекс премий.

21.09.2011

Условиями обеспечения нормальной деятельности страховой компании, достижения финансовой устойчивости является передача части страховых обязательств другим страховщикам. В практике страхования известно 2 метода перераспределения обязательств:

1. Сострахование. Сострахование – заключение договора страхования в отношении какого-либо крупного объекта сразу несколькими страхователями с указанием в договоре их долей в страховой сумме.

2. Перестрахование. Система экономических взаимоотношений между страховщиками, по которому страховщик страховщик, заключивший первичный договор страхования (цедент) передает часть риска за соответствующую часть страховой премии (цессия) другой страховой компании – перестраховщику (цессионеру), который, в свою очередь, обязуется при возникновении страхового случая оплатить свою долю страхового возмещения. По договору перестрахования страховщик оставляет на своей ответственности лишь определенную долю от каждого крупного риска, которая составляет не более 10% от собственных средств страховщика. Все, что превышает лимит собственного удержания страховщика, передается перестраховочным компаниям и называется эксцедентом.

Формы перестрахования:

1. Факультативное. Самая ранняя форма перестрахования, имеющая добровольный характер принятия рисков. При факультативном перестраховании перестрахователь (цедент) предлагает страховщику каждый конкретный риск отдельно посредством перенаправления перестраховочного слипа. Часто применяют на последнем этапе.

2. Облигаторное (обязательное). Цедент обязан передавать на перестрахование все риски, описанные в перестраховочном договоре. Перестраховщик обязан такие риски принимать. Позволяет защитить весь портфель. Наиболее распространенное.

3. Факультативно-облигаторное (open-cover, открытый «ковер»). Страховщик имеет право передавать только определенные виды рисков. А перестраховщик обязан их принимать. Самый рискованный для перестраховщика риск.

Виды договоров перестрахования:

В зависимости от системы деления рисков:

1. Пропорциональный. Заключается в том, что страховая премия и страховое возмещение распределяется между страховщиком и перестраховщиком пропорционально их долям ответственности:

a. Квотный. Стороны участвуют в любом риске независимо от размера страховой суммы в определенном % соотношении. Квота устанавливается неизменной для всех ущербов. Для рисков с незначительным колебанием страховых сумм (при страховании гражданской ответственности).

b. Эксцедентный. Старейший вид договоров перестрахования. Цессионер участвует только в тех рисках, которые превышают размер собственного удержания страховщика в пределах лимита ответственности. Перестраховщик обязан уплатить определенный % от любого убытка независимо от его величины.

c. Квотно-эксцедентный. Совмещает квотный договор и договор перестрахования эксцедента сумм. В первой части риск делится между цедентом и цессионером в соответствии с установленной квотой. Во второй части договора квота цедента делится на собственное удержание и эксцедент. В соответствии с полученной пропорцией между сторонами делится страховая премия, а урегулирование убытков происходит на основе последовательного использования условий квотного и эксцедентного покрытия.

2. Непропорциональный. Сущность в том, что выплаты перестраховщика определяются величиной убытка. Перестраховочная премия - % от годовой премии, полученной цедентом от застрахованного и перестрахованного портфеля. Защита от катастрофических потерь. 2 вида договора:

a. Эксцедент убытка (превышение). Страховщик сам оплачивает все убытки, не превышающие размер его собственного удержания. Перестраховщик участвует только в тех убытках, которые больше удержания, но в пределах лимита ответственности.

b. Договор на базе эксцедента убыточности (превышения убыточности). Цель в том, чтобы предоставить цеденту перестраховочное покрытие на случай значительного колебания убыточности в определенной сфере страхования. На перестраховщика возлагается обязанность перенести выплату в пользу цедента в том случае, если величина уровня выплат превысит установленный предел (приоритет).

Дата добавления: 2014-01-04