Напрями використання фінансових ресурсів громадян

Джерела формування фінансових ресурсів громадян.

Фінансові ресурси громадян формуються за допомогою таких джерел: власні кошти та позики. Власні – це ті грошові кошти та інші активи, які знаходяться у власності громадян і використовуються з метою зміни структури фінансових ресурсів. При цьому структура фінансових ресурсів громадян змінюється, а їх загальна вартість залишається незмінною. Власні засоби включають також ті доходи, які одержує громадянин (домогосподарство) в якості найманого працівника, від участі в підприємницькій діяльності, проведення інвестиційних операцій та ін.

Позики - це ті кошти, які громадянин одержує на умовах повернення. Вони можуть використовуватися з метою формування фінансових ресурсів громадян. При цьому змінюється як структура фінансових ресурсів, так і їх загальна вартість. Та слід звернути увагу на те, що в таких випадках виникає заборгованість громадянина за одержаними в позику коштами. Вона підлягає погашенню в установлені терміни згідно з умовами позики.

До власних джерел формування фінансових ресурсів громадян відносяться:

1. Доходи, які одержує громадянин від участі в господарському процесі в якості найманого працівника. Такі доходи включають: заробітну плату, премії, додаткові виплати, надбавки, подарунки та ш.

2. Грошові кошти, які громадянин одержує від проведення підприємницької діяльності. Це підприємницький дохід, прибуток, премії та доплати.

3. Доходи від власності на майно. Вони виникають при передачі майна в оренду, при його продажу, передачі в спадщину та ін Ця група доходів охоплює орендну плату, роялті, доходи з продажу, доходи, які виникають при одержані спадщини та ін.

4. Надходження від інвестиційної діяльності. Це доходи, які одержують громадяни у вигляді процентів, дивідендів, спекулятивних прибутків та ін.

5. Доходи, які одержують громадяни в формі соціальних виплат. Такі доходи включають: пенсії, стипендії, субсидії, трансферти, допомогу та ін.

6. Інші доходи. Сюди включаються: виграші і призи, знайдене майно, аліменти, гонорари, подарунки, перекази та ід.

До позик відносяться:

1. Кредити, одержані в фінансових установах.

2. Товарно-матеріальні цінності, одержані на умовах кредиту або відстрочки платежу.

3. Грошові кошти, одержані від інших громадян.

4. Інші кошти, які одержані на умовах позики.

Доходи, які одержують громадяни поділяються на три частини:

1) Податки, платежі і відрахування до державного бюджету та державних цільових фондів.

2) Фінансування витрат, пов'язаних з забезпеченням особистого споживання.

3) Формування фондів заощадження.

Кожна з названих частин має певне функціональне призначення. Податки є основою формування фондів на державному, республіканському або місцевому рівнях. Такі виплати забезпечують фінансування державних програм з метою регулювання економічних \ соціальних процесів. Друга група витрат пов'язана з забезпеченням життєдіяльності громадян. Вона включає придбання необхідних товарів і послуги. Фонди заощадження створюються з метою забезпечення певних витрат в майбутні періоди, коли виникає необхідність в проведені додаткових виплат (хвороба, нещадні випадки, безробіття та ш.), купівлі товарів довгострокового користування та проведення інвестиційної діяльності.

Громадяни виплачують до бюджетів різних рівнів податки і збори, які передбачені законодавством. Вони поділяються на прямі і непрямі податки. А з урахування того, хто встановлює відповідні податки, всі вони поділяються на загальнодержавні і місцеві.

Витрати домогосподарства - це сукупність платежів, що проводяться домогосподарством у звітному періоді з метою забезпечення своєї життєдіяльності. До основних показників витрат домогосподарств відносяться;

1. Споживчі витрати.

2. Грошові витрати.

3. Сукупні витрати.

Споживчі витрати охоплюють грошові- витрати домогосподарства на купівлю продуктів харчування, непродовольчих товарів, а також на оплату особистих послуг.

Грошові витрати домогосподарства включають споживчі витрати, а також витрати, пов'язані з інвестиційною діяльністю До грошових витрат, зокрема, відносяться витрати, пов'язані з веденням особистого підсобного господарства; грошова допомога родичам та іншим особам, витрати на купівлю нерухомості, придбання цінних паперів, іноземної валюти, вкладів до банківських установ та ін. Грошові витрати охоплюють також податкові платежі (крім прибуткового), аліменти та ш.

Сукупні витрати - це сума грошових витрати, збільшена на вартість подарованих товарів та продуктів, одержаних з особистого підсобного господарства, а також на суму пільг та субсидій. До них. зокрема, відносяться пільги та субсидії на оплату житлово-комунальних послуг, пільги з оплати телефону, проїзду в міському транспорті, дотації на оплату путівок в санаторно-курортні заклади та ш. Сукупні витрати характеризують структуру використання домогосподарством сукупних ресурсів і відображають стан матеріального добробуту домогосподарства.

Важливу роль в фінансування витрат на споживання відіграє кредитування громадян. Придбання товарів і послуг в кредит отримало широкого розвитку з промислово - розвинутих країн. Це - важіль

суттєвого розширення осооистого споживання, і разом з тим, кредитної діяльності фінансових установ. Що ж стосується України, то останні роки питома вага споживчих кредитів в структурі залучених коштів громадян помітно зменшилася. Якщо в розвинених країнах банківські операції з фізичними особами становлять біля третини всіх операцій фінансово-кредитних установ, то в Україні цей показник досягає біля 5 % кредитного портфеля комерційних банків. Найбільш висока питома вага в наданні споживчих кредитів випадає на Ощадний банк України.

Громадяни України можуть використовувати право на придбання товарів з розстрочкою платежу. Продаж товарів на таких умовах здійснюється згідно з угодою купівлі-продаж в розстрочку. Така угода укладається між фізичною особою і суб'єктами господарювання, які здійснюють продаж товару. Фінансування таких операцій передбачає залучення кредитних ресурсів. Джерелами виплати вартості товару, а також відсотків за кредити є заробітна плата, стипендії, пенсії. Погашення кредиту може здійснюватись шляхом внесків грошових коштів готівкою, або безготівкового перерахунку через банківські установи.

Заощадження поділяються на дві частини: касові запаси та кошти, що спрямовуються на фінансовий ринок. Касові запаси громадян - це ресурси, шо залишаються після проведення необхідних витрат і не використовуються в інвестиційній діяльності. Вони накопичуються і заморожуються з метою забезпечення необхідних резервів. Такі кошти вилучаються з обігу і використовуються нераціонально з точки зору фінансового розвитку країни в цілому і окремого громадянина зокрема Касові запаси називаються ще неорганізованими заощадженнями. До них відносяться кошти, що зберігаються вдома (у формі національної та іноземної валют) або вкладаються в товари довгострокового використання.

Організовані заощадження охоплюють кошти громадян, що накопичуються в фінансово-кредитних установах або спрямовуються на придбання цінних паперів. В останні роки організовані заощадження громадян досягають біля 30%, а неорганізовані - 70%. При цьому, вклади в банки і фінансові установи складають біля 10%, а на придбання цшннх паперів використовується менше 18%. В той же час на придбання іноземної валюти направляється більше 50%. Таким чином, маються потенційні можливості збільшення інвестицій громадян.

Заощадження відіграють важливу роль в розвитку економіки. Вони є джерелами залучених ресурсів фінансових установ, використовуються при забезпечені ліквідності цінних паперів, проведені приватизації державного майна та ін. Заощадження можуть проводиться у грошовій формі і у формі реальних (фізичних) інвестицій. Грошова форма включає приріст готівкових грошей, витрати на купівлю цінних паперів, придбання іноземних валют та ш. Реальна форма інвестицій охоплює нагромадження основних фондів і матеріальних запасів в особистих підсобних господарствах громадян, придбання або будівництво будинків, квартир, гаражів, дачних споруд та ін.

Активна фінансова політика в державі має за мету створення необхідних умов для зростання заощаджень громадян. Збільшення коштів, які використовуються як інвестиції забезпечують економіку додатковими фінансовими ресурсами, підвищують попит на товари довгострокового користування. А це (при інших рівних умовах) приводе до економічного росту, збільшенню зайнятості, обсягів ВВП, доходів громадян та вирішенню соціальних проблем.

Дата добавления: 2014-01-04