Потребительских кооперативов

Кредитные кооперативы как важнейший вид

В связи с отсутствием доступа фермеров, мелких предприни­мателей и владельцев личных подсобных хозяйств к финансовым ресурсам банков все большее распространение в настоящее вре­мя получает новая форма организации финансово-кредитной деятельности на селе – сельские кредитные кооперативы (сель­скохозяйственные кредитные потребительские кооперативы). Их основная деятельность – мобилизация сбережений членов кооператива, привлечение заемного капитала и использование этих средств для выдачи кредитов членам кооператива на произ­водственные цели.

Развитие сельской кредитной кооперации позволит решить це­лый ряд производственных и социальных проблем: обеспечить село кредитными ресурсами, повысить финансовую устойчивость и уровень платежеспособности фермеров, снабдить первоначаль­ным капиталом малый сельский бизнес, повысить занятость в сельской местности и привлекательность аграрного сектора как объекта инвестирования. Проведение финансовых потоков через кредитный кооператив будет способствовать оживлению деловой активности на селе, позволит деньгам в большей мере работать на социально-экономическое развитие той территории, где располо­жен кооператив.

Кредитная кооперация представляет собой процесс доброволь­ного объединения юридических и физических лиц, проживающих или ведущих свою хозяйственную деятельность на определенной территории, на основе членства и объединения денежных паев в целях удовлетворения потребностей членов кооператива в кредит­ных ресурсах и иных банковских услугах.

Главный фактор, побуждающий юридических и физических лиц объединяться, - невозможность удовлетворить потребность в кредитах за счет банковской системы. Сельский кредитный коо­ператив благодаря своей кооперативной природе способен обес­печить данные потребности и принести своим членам определен­ные экономические преимущества.

Сельский кредитный кооператив — это добровольное объедине­ние на основе членства физических и юридических лиц, прожива­ющих и/или ведущих свою деятельность в сельской местности. Он создается для совместного накопления сбережений и предоставле­ния займов друг другу, т. е. на основе взаимопомощи.

Кредитный кооператив помогает решить не только производ­ственные, но и многие социально-экономические проблемы своих членов. Аккумулируя сбережения членов кооператива и стимули­руя постоянное их накопление, кредитный кооператив помогает преодолеть финансовые затруднения, которые могут возникнуть неожиданно (болезнь, временная потеря работы, ремонт дома или автомобиля, длительная задержка с выплатой заработной платы или пенсии, потеря вкладов в банке, резкий рост цен на продо­вольствие и услуги и т.д.), накопить деньги для улучшения жи­лищных условий, образования детей.

Кредитная кооперация развивает чувство ответственности и нового хозяйственного мышления, способствует развитию иници­ативы, направленной на рациональное использование имеющихся финансовых ресурсов, позволяет сельскому населению, отличаю­щемуся особым менталитетом, легче адаптироваться к новым ры­ночным условиям.

Финансовые проблемы отдельного человека часто становятся проблемой для многих людей. Члены кредитного кооператива, обеспечивая более высокий уровень финансовой защиты для самих себя, тем самым повышают защиту для других. Они способ­ствуют увеличению экономического благосостояния своего обще­ства, населения своего района и в конечном итоге своей страны.

Кредитные кооперативы играют заметную роль в финансиро­вании мелкотоварного сектора АПК – крестьянских (фермерс­ких) хозяйств, личных подсобных хозяйств граждан, предприятий малого агробизнеса. Только в Волгоградской области, например, через сельские кредитные кооперативы ежегодно приобретается 25 – 35 тракторов, 15 – 20 комбайнов, ремонтируется система мели­орации, создаются цехи переработки сельскохозяйственной про­дукции.

Причины такого быстрого развития кредитной кооперации в России, несмотря на то, что сегодня нет достаточного правового поля для их деятельности, заключаются в следующем: во-пер­вых, это неудовлетворенный спрос на кредитные ресурсы; во-вто­рых, кредитная кооперация обеспечивает доступ к кредитным ресурсам мелким сельхозтоваропроизводителям и малым пред­приятиям агробизнеса, поскольку существующие условия не по­зволяют им получить кредиты в коммерческих банках в силу ряда причин (отсутствие достаточного залога, сложность оформления кредита и др.); в-третьих, в настоящее время сельские кредитные кооперативы в некоторых регионах едва ли не единственная фи­нансовая структура, работающая на селе, поскольку банковская система сокращает сеть своих филиалов в сельской местности; в-четвертых, сельские кредитные кооперативы уже на данной ста­дии развития показали, что они, имея относительно низкие затра­ты, предоставляют широкий набор финансовых услуг своим пай­щикам.

Сельские кредитные кооперативы могут предоставлять доволь­но широкий спектр услуг:

- выдача займов членам кредитного кооператива на производ­ственные и социальные нужды;

- прием вкладов от членов кооператива для сбережения;

- размещение временно свободных средств на депозитах в банках или в государственные ценные бумаги;

- оказание финансовых услуг членам кооператива по взаиморас­четам с третьими лицами;

- консультационные услуги членам кооператива по юридичес­ким, финансовым, экономическим вопросам, связанным с повы­шением эффективности деятельности их хозяйств;

- обучение членов кооператива по различным вопросам деятель­ности кредитных кооперативов (бухгалтерскому учету, налогооб­ложению, бизнес-планированию, работе на компьютере);

- информационное обслуживание членов кооператива.

Кредитная кооперация выполняет большую социальную роль, защищая своих членов от господства монополий, объединяет лю­дей на основе взаимопомощи и солидарной ответственности.

На современном этапе сельская кредитная кооперация в Рос­сии успешно развивается. В ряде регионов кредитные кооперати­вы пользуются доверием сельхозтоваропроизводителей, сельских предпринимателей и жителей. Важным достижением системы сельской кредитной кооперации стало ее признание государствен­ными органами власти. Это выражается, прежде всего, в поддержке кредитных кооперативов местными органами власти, в предостав­лении местными бюджетами гарантий на средства, привлекаемые кредитными кооперативами со стороны, в участии кооперативов в социальных программах села.

Возрастает роль кредитной кооперации в оказании финансо­вой помощи сельскому агробизнесу и сельскому населению в це­лом. Так, в Волгоградской области, где отмечается высокий уро­вень ее развития и уже накоплен положительный опыт, кредитны­ми кооперативами выдано займов: в 1999г. - 15,2 млн. руб., в 2000 г. – 54 млн. руб., в 2001 г. – 136 млн. руб., в 2002 г. - 241 млн. руб. В настоящее время кредитные кооперативы в состоянии обес­печить потребности в оборотных средствах для развития мелких крестьянских (фермерских) хозяйств и личных подсобных хо­зяйств граждан.

В ближайшей перспективе по мере наращивания паевого фон­да и укрепления взаимодействия с финансовыми организациями возможно увеличение размера кредита до уровня, позволяющего удовлетворять потребности в оборотных средствах среднего сельс­кого товаропроизводителя. Повысилось доверие коммерческих банков к кооперативам, расширился круг банков, работающих с кредитными кооперативами.

Существующая система банковского кредитования и финанси­рования в аграрном секторе экономики не учитывает сезонность работ в сельском хозяйстве, приоритет развития сельских террито­рий, интересы укрепления внутреннего аграрного рынка и продо­вольственной безопасности. Система долгосрочного кредитования и механизм быстрого и надежного доведения средств государ­ственной поддержки до сельскохозяйственных предприятий от­сутствуют. Слабо действует система лизинга.

Названные противоречия могут быть разрешены путем органи­зации сельских кредитных кооперативов, которые могут разви­ваться, начиная от простых форм и заканчивая кооперативными банками.

Система сельской кредитной кооперации является объектив­ной реальностью многоукладной сельской экономики. В отличие от коммерческого кредита, товарного кредита, организации ли­зинга кооперативный кредит соответствует логике и специфике сельской жизни, сельским принципам взаимопомощи, основан­ным на доверии. Участие в кредитной кооперации материально стимулируется. Рассмотрим образование и использование фондов в кредитном кооперативе.

Источниками формирования имущества кооператива могут быть как собственные, так и заемные средства.

Имущество кооператива образуется за счет паевых, вступитель­ных, членских, целевых и иных взносов его членов, доходов от осуществляемой деятельности, спонсорских взносов, пожертвова­ний, доходов от размещения своих средств в банках, от ценных бумаг, иных доходов, не запрещенных законодательством Россий­ской Федерации, заемных средств сторонних лиц и организаций, бюджетных средств.

Кооператив является собственником имущества, переданного ему в качестве паевых взносов, а также имущества, приобретен­ного в процессе деятельности. Размеры обязательного паевого взноса для членов кооператива устанавливаются на собрании и отражаются в уставе кооператива раздельно для члена кооперати­ва – юридического лица, для члена кооператива – физического лица и ассоциированного члена кооператива.

Размер дополнительного паевого взноса не ограничивается. На дополнительные паевые взносы по решению общего собрания мо­гут начисляться дивиденды от прибыли кооператива.

Часть оценочной стоимости паевого взноса, превышающая размер обязательного паевого взноса, передается с согласия члена кооператива в его дополнительный паевой взнос.

Кооператив для осуществления своей деятельности формирует фонды, составляющие его имущество. Виды, размеры этих фон­дов, порядок их формирования и использования определяются положениями, утвержденными общим собранием членов коопе­ратива.

Размер паевого фонда кооператива и обязательного паевого взно­са члена или ассоциированного члена кооператива устанавливает­ся на общем собрании членов кооператива. Размер паевого фонда может в процессе деятельности кооператива изменяться, при этом изменение в устав кооператива не вносится.

Член или ассоциированный член кооператива должен внести не менее 25 % от обязательного паевого взноса к моменту государ­ственной регистрации кооператива или при вступлении в него, остальную часть обязательного паевого взноса вносят в течение 3 месяцев после государственной регистрации или после утверждения решения правления наблюдательным советом.

Фонд финансовой взаимопомощи формируется за счет части соб­ственных средств кооператива и средств, привлекаемых в коопе­ратив в форме кредитов и займов, полученных от членов или ассо­циированных членов кооператива, кредитных и иных организа­ций. При этом займы осуществляются только в денежной форме.

Временно свободный остаток фонда финансовой взаимопомо­щи по решению общего собрания членов кооператива может пе­редаваться на основе договора займа в фонд финансовой взаимо­помощи кооператива второго уровня, членом которого он является, либо использоваться кооперативом для приобретения государ­ственных и муниципальных ценных бумаг, или передаваться на хранение в банки на депозитный счет.

Порядок формирования и использования средств фонда фи­нансовой взаимопомощи утверждается общим собранием членов кооператива.

Резервный фонд расходуется на покрытие убытков и непредви­денных расходов, возникших в результате работы кооператива. Величина резервного фонда должна составлять не менее 20 % пае­вого фонда. Общим собранием членов кооператива утверждается положение о резервном фонде, в котором отражается порядок формирования и использования средств резервного фонда коопе­ратива.

Часть имущества кооператива, формируемая за счет паевого фонда или за счет средств кооператива, не подлежащая в период существования кооператива разделу на паи или выплате при пре­кращении членства в кооперативе, составляет неделимый фонд коо­ператива.

К неделимому фонду относятся принадлежащие кооперативу фонды, помещения, компьютерное и иное оборудование, компь­ютерные программы, автотранспорт, офисная мебель, другие ос­новные средства и фонды и другое имущество кооператива, отно­симое к неделимому фонду по решению общего собрания.

Неделимый фонд ни полностью, ни частично не подлежит выплате членам или ассоциированным членам кооператива при выходе из него.

По решению общего собрания кооператив может формировать и другие фонды, установленные общим собранием. Кооператив ведет лицевой счет на каждого члена кооператива и ассоцииро­ванного члена кооператива, в котором отражается движение его активов. Начисление и выплата доходов членам и ассоциирован­ным членам кооператива может производиться по итогам года по решению общего собрания членов кооператива. Ежегодно не по­зднее 31 марта проводится полная ревизия лицевого счета члена и ассоциированного члена кооператива с начислением дивидендов и вычетом сумм по долгам кооперативу.

Прибыль кооператива, определяемая по бухгалтерскому балансу за год, распределяется следующим образом:

- на погашение просроченных долгов;

- в резервный фонд и иные неделимые фонды;

- на обязательные платежи в бюджет;

- на выплату причитающихся по дополнительным паевым взно­сам членов кооператива и паевым взносам ассоциированных чле­нов кооператива дивидендов;

- на премирование работников кооператива, кроме премирова­ния, предусмотренного одним из фондов кооператива;

- на кооперативные выплаты.

Порядок распределения прибыли и убытков кооператива дол­жен быть утвержден на общем собрании в течение 3 месяцев после окончания финансового года. По решению общего собрания чле­нов кооператива распределение прибыли может осуществляться не по всем направлениям, перечисленным выше. Устав предус­матривает также имущественную ответственность кооператива и его членов

Кооператив отвечает по своим обязательствам всем принадле­жащим ему имуществом и не отвечает по обязательствам членов и ассоциированных членов кооператива.

Члены кооператива обязаны в течение 3 месяцев после утвержде­ния годового бухгалтерского баланса покрыть образовавшиеся убытки за счет резервного фонда кооператива либо путем внесе­ния дополнительных взносов. В случае невыполнения этой обя­занности кооператив может быть ликвидирован в судебном по­рядке по требованию кредиторов. Члены кооператива солидарно несут субсидиарную ответственность по его обязательствам в пределах невнесенной части дополнительного взноса каждого из членов кооператива.

Убытки, причиненные кооперативу по вине члена или ассоци­ированного члена кооператива, возмещаются за счет уменьшения размера пая этого члена или ассоциированного члена или в ином порядке, установленном законом.

Рыночная система экономических отношений вносит в предпринимательскую деятельность элементы неопределенности, расширяет зону рисковых ситуаций.

Риск существует независимо от того, осознают его наличие или нет, он имеет объективную природу в связи с реально при­сутствующими в жизни явлениями, процессами, видами деятель­ности. В то же время риск связан с выбором определенных аль­тернатив, расчетом – в этом его субъективная сторона, которая проявляется и в том, что люди в силу различных причин неоди­наково воспринимают одну и ту же величину риска. Следова­тельно, необходимо говорить о субъективно-объективной приро­де риска.

Кредитная кооперация – специфический сектор финансового рынка, кардинально отличающийся потребительской направлен­ностью и некоммерческим характером деятельности. Кредитный кооператив предоставляет ограниченный набор финансовых ус­луг, которые отличаются от банковских. Тем не менее, кредитная кооперация остается финансовым институтом, в деятельности ко­торого присутствует существенный компонент риска. Следова­тельно, разработка комплекса мероприятий, направленных на вы­явление, оценку и нейтрализацию всех возможных рисков, явля­ется одним из основных направлений реализации устойчивого развития региональной кредитной кооперативной системы.

Различают внутренние и внешние риски. Наиболее существенными в группе внешних рисков примени­тельно к деятельности кредитного кооператива являются: полити­ческий риск, риск потери деловой репутации и отраслевой риск. Как правило, кредитный кооператив не может прямо влиять на интенсивность проявления внешних рисков, но должен предви­деть и учитывать возможные последствия их воздействия.

Внутренние риски, напротив, непосредственно связаны с дея­тельностью кредитной кооперации как финансового института. Основные риски, управление которыми определяет эффектив­ность работы кооператива, это кредитный риск, процентный риск, риск ликвидности, инфляционный и налоговый риски. Не­смотря на разнообразие причин, их порождающих, они имеют единую субъективную природу, так как в значительной мере обус­ловлены ошибочными решениями и просчетами менеджмента ко­оператива.

Основные причины внутренних рисков:

- недостаток профессионального опыта и квалификации руко­водства и персонала кооператива;

- финансовые просчеты;

- неэффективная структура активов;

- чрезмерная приверженность руководства к рискованным фи­нансовым операциям;

- неправильная оценка хозяйственных партнеров;

- нестабильное финансовое положение кооператива и т. д.

Для сельских кредитных кооперативов характерны локализо­ванные и нелокализованные риски. Локализованные риски – это те риски, существование которых попало в поле зрения руковод­ства кооператива, т. е. они выявлены и контролируются. Те риски, которые недооцениваются или выходят из-под контроля, являются нелокализованными. С появлением новых факторов риска при проведении одной из типичных операций кооператива риск мо­жет стать нелокализованным. Например, при выдаче дополни­тельного кредита, а также при увеличении доли кредитов одному заемщику или взаимосвязанной группе заемщиков риск может стать нелокализованным, даже если заемщики рассматриваются как надежные. Причиной является возрастание соотношения между выданными им кредитами и фондами кооператива.

Отраслевой риск – это вероятность потерь в результате небла­гоприятных изменений в экономическом состоянии отрасли. Сельскохозяйственному кредитному кооперативу необходимо по­стоянно учитывать отраслевой риск при любых видах деятельнос­ти, поскольку сельское хозяйство остается наиболее рискованной сферой экономики для вложения средств.

Специфические риски при кредитовании сельскохозяйствен­ных предприятий:

- повышенная неустойчивость финансового состояния заемщиков;

- несоответствие долгосрочных запросов заемщиков краткосроч­ности имеющихся у кооператива ресурсов;

- сезонность сельскохозяйственного производства;

- зависимость производства от природно-климатических условий;

- трудности, связанные с реализацией продукции;

- неплатежи или задержки поступления выручки от реализации;

- отсутствие у заемщиков ликвидного обеспечения кредитов;

- недостаточная правовая и нормативная база кредитования сельского хозяйства.

Кредитный риск, как и большинство других рисков, можно оценить с точки зрения вероятности его наступления (риск, свя­занный с заемщиком) и с точки зрения величины денежных по­терь (риск кредитного продукта). Риск, связанный с заемщиком, подразделяется на следующие виды риска:

- риск невыполнения пайщиком своих обязательств – это риск того, что пайщик не сможет или не захочет выполнить свои обяза­тельства перед кредитным кооперативом;

- риск региона – это риск того, что все или большинство пайщи­ков данной местности окажутся неспособными выполнять свои обязательства (прежде всего это относится к зоне рискованного земледелия);

- риск концентрации – это риск, вызываемый недостаточной диверсификацией кредитного портфеля кооператива между отрас­лями сельского хозяйства и категориями заемщиков.

Внутренний риск кредитного продукта включает:

- риск невыплаты основной суммы долга и процентов – риск того, что кредитный кооператив не сможет возвратить общую сум­му кредита и процентные платежи при наступлении срока пога­шения займа;

- риск завершения операции возникает в том случае, если пайщик либо не выполняет своих обязательств по расчету, либо вы­полняет их с опозданием;

- риск обеспечения кредита появляется, если кредитный коопе­ратив не сможет вступить во владение собственностью, предло­женной в качестве залога, либо обеспечение упадет в цене.

Управление рисками включает разработку и реализацию эко­номически обоснованных рекомендаций и мероприятий, направ­ленных на снижение риска. Деятельность кооператива в этой об­ласти менеджмента можно определить как процесс подготовки и реализации мероприятий по снижению опасности при принятии решений и уменьшению возможных негативных последствий не­желательного развития событий в ходе реализации принятых ре­шений.

Процесс управления рисками кредитного кооператива включа­ет следующие действия:

- идентификацию потенциальных рисков и анализ возможных потерь;

- выявление факторов, влияющих на уровень риска;

- количественную оценку и ранжирование рисков;

- выбор методов и приемов управления рисками;

- реализацию выбранных методов;

- оценку результатов и принятие корректирующих воздействий.

Наиболее сложен этап выявления и идентификация рисков, с которыми может столкнуться кредитный кооператив в процессе своей деятельности, так как именно на результатах этого этапа ос­новывается вся дальнейшая работа. До тех пор пока риск не опре­делен, невозможно предпринять какие-либо действия по его ми­нимизации.

Далее исследуются факторы, влияющие на уровень финансо­вых рисков кооператива. Внешние – это те условия внешней сре­ды, которые кредитный кооператив не может изменить, но дол­жен учитывать, поскольку они прямо или косвенно сказываются на его деятельности; внутренние являются результатом выбора альтер­нативных решений менеджментом кооператива. Анализ факторов позволяет выявить уровень управляемости отдельными видами рис­ков, определить приоритетные направления их минимизации.

В системе методов управления рисками важная роль принадле­жит правильному выбору мер предупреждения и минимизации риска. Несмотря на отраслевую специфику в большинстве секторов экономики используются сходные механизмы снижения рисков.

Избежание риска означает отказ от совершения операций, свя­занных с риском. Данное направление снижения риска является наиболее простым и радикальным. Оно позволяет более полно из­бежать возможных потерь и неопределенности в отношении наи­более серьезных и крупных рисков сельскохозяйственного кре­дитного кооператива.

Например, для защиты экономических интересов членов кре­дитных кооперативов законодательством Волгоградской области «О сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперати­вах» введено ограничение на осуществление следующих рискован­ных видов деятельности: выдача займов юридическим и физичес­ким лицам (не членам кооператива); выпуск ценных бумаг; участие в операциях биржевого и внебиржевого финансового рынка, кроме размещения временно свободных денежных средств и резервного фонда на депозитах банков или в государственных ценных бумагах.

Из методов снижения степени риска сельскохозяйственными кредитными кооперативами используются: диверсификация, са­мострахование, лимитирование, хеджирование и др.

Основная идея диверсификации как метода снижения макси­мально возможных потерь на одно событие состоит в распреде­лении средств между различными активами, цена и доходность которых непосредственно не связаны друг с другом. Диверсифи­кация является одним из наиболее популярных и действенных механизмов снижения кредитных рисков и рисков недополучения доходов при формировании портфеля финансовых активов и порт­феля ссуд. Кредитный портфель кредитного кооператива должен быть сформирован по направлениям и срокам распределения средств таким образом, чтобы основная доля средств в сезон сель­скохозяйственных работ направлялась фермерским хозяйствам, а в межсезонье прочим группам заемщиков.

В системе мер, направленных на снижение риска, важная роль принадлежит самострахованию, представляющему собой децент­рализованную форму создания резервных (страховых) фондов не­посредственно в кредитном кооперативе. К преимуществам само­страхования можно отнести экономию на страховых премиях, уве­личение гибкости управления рисками и сохранение контроля над денежными средствами. Для обеспечения финансовой стабильно­сти и гарантий стабильности финансового положения пайщиков в системе кредитной кооперации в обязательном порядке формиру­ется резервный фонд. Размер обязательного резервного фонда с учетом экономических условий может составлять не менее 20 % паевого фонда.

Лимитирование – метод, предусматривающий разработку де­тальной стратегической документации, устанавливающий пре­дельно допустимый уровень риска по каждому направлению дея­тельности кредитного кооператива, а также четкое распределение функций и ответственности персонала кооператива.

Каждому члену кредитного кооператива в течение месяца после его приема в кооператив устанавливается размер открыто­го займа – предельная сумма на основе изучения финансового состояния пайщика, его имущественного положения, доходов, личных деловых качеств. Эта сумма фиксируется в особой кни­ге или карточке. Открытый заем устанавливается кредитным комитетом кооператива. Размер открытого займа ежегодно пе­ресматривается с учетом фактического финансового состояния пайщика.

С 2001 г. в ряде кредитных кооперативов введены ограничения предельного размера займа одному члену величиной его паевых взносов, что способствует увеличению собственных средств коо­ператива и дает дополнительную гарантию покрытия убытков при возникновении безнадежной задолженности.

Хеджирование предназначено для снижения возможных потерь вложений вследствие процентного, валютного и других рыночных рисков. Хеджирование может использоваться кредитным коопера­тивом с целью страхования прогнозируемого уровня доходов пу­тем передачи риска другой стороне. В зависимости от того, какие виды ценных бумаг используются, выделяются несколько видов хеджирования: опционы, фьючерсные контракты, свопы и др. Хеджирование в кооперативной практике будет получать все боль­шее развитие, так как отличается высокой результативностью. Пе­редача риска – это метод нейтрализации риска, означающий пе­редачу ответственности за него третьим лицом при сохранении су­ществующего уровня риска.

Одним из основных способов передачи риска является страхо­вание. Страхование – это форма предварительного резервирова­ния ресурсов, предназначенных для компенсации ущерба от ожи­даемого проявления различных рисков. Экономическая сущность страхования заключается в передаче большей части риска от стра­хователя к страховщику. На практике кредитные кооперативы ис­пользуют два вида страховых услуг – это коллективное страхова­ние жизни пайщиков и страхование залога.

Залог и поручительство с точки зрения управления рисками обеспечивают защиту от кредитного риска на случай неспособноети заемщика вернуть займ. Но, с другой стороны, их использова­ние вызывает новые трансакционные издержки и новые риски.

Займы, превышающие 10 – 15 тыс. руб., как правило, выдаются только под обеспечение залогом. Сумма займа обычно не превы­шает 50 % стоимости заложенного имущества. Важным критерием оценки кредитоспособности заемщика часто становится не иму­щественное и финансовое состояние, а его личные и деловые ка­чества. В этом смысле кредитный кооператив имеет существенное преимущество перед прочими финансовыми институтами, по­скольку его члены хорошо знают друг друга, объединены общнос­тью места проживания и работы.

Объединение рисков – метод минимизации или нейтрализации рисков в деятельности сельской кредитной потребительской коо­перации. Он означает распределение риска путем объединения (с разной степенью интеграции) всех сельскохозяйственных кредит­ных потребительских кооперативов в единую региональную коо­перативную систему. К примеру, за счет создания областных коо­перативов и региональных союзов.

Особое значение для укрепления надежности и стабильности системы сельской кредитной кооперации имеет создание в рамках кооперативного сектора эффективной системы обеспечения ста­бильности, которая в кризисных ситуациях способна предоста­вить гарантии пайщикам и деловым партнерам кооперативов. Га­рантийные фонды позволяют обеспечивать возврат не только при­влеченных средств, но и сбережений населения.

Снижению рисков способствует обязательное лицензирование кредитных кооперативов, предполагающее анализ и контроль их деятельности.

Важнейшим принципом формирования кредитного кооперати­ва является взаимное доверие пайщиков, объединенных общими интересами и целями. Но в этом факте скрывается еще один ис­точник риска, а именно – риск потери положительной деловой репутации. Данный вид риска связан с возможной неспособнос­тью кредитного кооператива поддерживать свою репутацию как надежного делового партнера. Большая зависимость от заемных средств делает кредитные кооперативы особенно уязвимыми. На­ряду с предотвращением потери репутации со стороны пайщиков, кооператив должен обращать особое внимание на поддержание своей репутации перед федеральными и местными органами влас­ти, деловыми партнерами. Для предотвращения данного вида рис­ка необходимы: поддержание ликвидности (отсутствие задержки в расчетах); отказ от сомнительных и рискованных операций; тес­ное сотрудничество с региональными администрациями и органа­ми местного самоуправления.

Каждый кредитный кооператив должен иметь детально прора­ботанную программу развития кредитных операций и управления кредитными рисками.

Дата добавления: 2014-01-05