Понятие и структура кредитной системы

Существует две трактовки понятия кредитной системы:

1) кредитная система как совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования;

2) кредитная система как совокупность кредитно-финансовых учреждений страны.

Под кредитным учреждением понимается учреждение, которому разрешена кредитная деятельность, т.е. привлечение денежных средств и предоставление их в ссуду.

Первое определение связано с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита. Кредитная система в этом случае представляет собой совокупность коммерческого, банковского, государственного, ипотечного, потребительского, инвестиционного, инновационного и других видов кредита. Основными видами кредита являются банковский и коммерческий. Если одна из сторон кредитных отношений является банком, то кредит называется банковским. Если обе стороны кредитных отношений являются банками, кредит называется межбанковским. Разновидностями банковского кредита являются: срочный, контокоррентный, овердрафт, онкольный, вексельный, акцептный и др.

Кредит, предоставляемый одним предприятием другому в виде отсрочки платежа называется коммерческим. Коммерческий кредит оформляется либо записью по открытому счету (документом в этом случае является счет-фактура), либо векселем.

Кредитная система как совокупность кредитных учреждений имеет следующую структуру:

1.Центральный банк.

2.Банковский сектор:

® коммерческие банки;

® сберегательные банки;

® инвестиционные банки;

® ипотечные банки;

® инновационные банки;

® другие специализированные банки.

3. Страховой сектор:

® страховые компании;

® пенсионные фонды.

4.Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

® инвестиционные компании;

® финансовые компании;

® благотворительные фонды;

© трастовые отделы коммерческих банков;

® ссудо-сберегательные ассоциации;

® кредитные союзы и т.д.

Такая структура кредитной системы типична для большинства развитых стран, в том числе и для Российской Федерации. Иногда третий и четвертый ярусы объединяют в один — систему небанковских кредитных учреждений.

Необходимо различать ярусы и уровни кредитной системы (как совокупности кредитных учреждений страны). Ярус кредитной системы — составная часть, элемент ее структуры. Уровень кредитной системы — понятие, связанное с формой собственности кредитного учреждения.

Одноуровневая кредитная система, присущая плановой экономике, состоит только из государственных кредитных учреждений.

Двухуровневая кредитная система, присущая рыночной экономике, состоит как из государственных, так и из негосударственных кредитных учреждений.

В нашей стране переход от одноуровневой к двухуровневой кредитной системе произошёл в результате реформы 1987/88., т.е. еще до распада СССР.

Тема 13. Ссудный процент и его экономическая сущность

1. Ссудный фонд и формирование ссудного капитала.

2. Ссудный процент и его экономическая сущность.

3. Банковские проценты и порядок их начисления.

Дата добавления: 2014-01-05