Пример 1 перестрахования

Пропорциональное и непропорциональное перестрахование

С точки зрения разделения ответственности между цедентом и перестраховщиком различают пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Они могут ис­пользоваться как в факультативной, так и в облигаторной форме.

Пропорциональное перестрахование означает, что ответственность и страховая премия делится между перестрахователем и перестраховщиком пропорционально их до­лям. Пропорциональная группа перестрахования исторически предшествовала непро­порциональному. Принципиально его сущность заключается в том, что «перестраховщик разделяет риск цедента», то есть в том, что доля перестраховщика в покрытии риска, в получении премии и выплате возмещений определяется исходя из заранее согласованно­го собственного удержания цедента. Существуют два основных вида пропорционального перестрахования: квотное и эксцедента сумм.

При квотном перестраховании собственное удержание цедента и доля перестра­ховщика определяется как фиксированное процентное соотношение независимо от раз­мера страховой суммы по конкретному договору. Это процентное соотношение действу­ет в отношении всех договоров, страховая сумма по которым не превышает лимит дого­вора, то есть максимальной суммы ответственности, которая может быть распределена между перестрахователем и перестраховщиком.

На практике считается, что к собственно облигаторному (договорному) перестра­хованию относится перестрахование, основанное на условиях, параллельных условиям оригинального договора. Это - договоры пропорционального перестрахования (pro­rata), существенной деталью которых является то, что перестраховщик разделяет судьбу (follow the fortunes) перестрахователя. Эти договоры имеют четко выраженный элемент партнерских отношений.

Пример перестрахования 1: Если стороны договариваются о квоте 50% при лимите дого­вора 1 000 000, распределение ответственности между перестрахователем и перестрахов­щиком будет следующим (табл. 8.1).

Таблица 8.1

Пример перестрахования 1:
Страховая сумма	Ответственность перестрахователя	Ответственность перестраховщика
100 000	50 000 (50%)	50 000 (50%)
700 000	350 000 (50%)	350 000 (50%)
1 500 000	500 000 + 500 000 (66%)	500 000 (33%)
Соответственно делятся страховая премия и страховое возмещение.

Квотное перестрахование гарантирует эффективную и очень простую защиту. Администрирование таких договоров не требует больших издержек от обеих сторон. В то же время при квотном перестраховании цедент вынужден передавать перестраховщику квоту даже в небольших рисках, которые вполне мог оставлять на собственном удержа­нии, таким образом, может быть утрачена значительная часть страховой премии.

Этих недостатков помогает избежать перестрахование на базе эксцедента сумм. В этом случае собственное удержание цедента устанавливается в абсолютной величине, размер которой зависит от финансовых возможностей и анедеррайтерской политики страховщика. В перестрахование передается риск, превышающий собственное удержание цедента, но укладывающийся в лимит договора.

Пример 2 перестрахования: Собственное удержание цедента 100 000, лимит договора 1 000 000. Распределение ответственности между перестрахователем и перестраховщиком будет следующим (табл. 8.2).

Таблица 8.2

Дата добавления: 2014-01-05