Кредитные операции коммерческого банка

Категория качества кредита

Финансовое положение заемщика	Качество обслуживания долга
хорошее	среднее	плохое
хорошее
среднее
плохое

Классификация и оценка ссуды, а также определение размера резерва производится не реже одного раза в месяц на отчетную дату.

Кредит – это временное позаимствование вещи или денежных средств, при его помощи приобретаются товарно-материальные ценности, он отражает движение стоимости. Одной из сторон кредитных отношений является коммерческий банк.

Кредитная операция - это операция выдачи заемщику денежных средств в качестве банковского кредита.

Базовые элементы системы кредитования:

- субъекты процесса кредитования (банк и заемщик);

- объекты кредитования (элементы материальных запасов, капитальные затраты, потребность в дополнительных ресурсах и временный разрыв в платежном обороте);

- обеспечение кредита;

- условия кредитования (требования, которые предъявляются к субъектам, объектам и обеспечению кредита: совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки; наличие возможностей у кредитора и заемщика выполнить свои обязательства, возможность реализации залога и наличие гарантий, обеспечение коммерческих интересов кредитора).

Схема кредитного процесса

1 – предоставление заявки на кредит, комплект необходимых для рассмотрения документов;

2 – регистрация заявки, переговоры;

3 – заключение по документации и возможности выдачи кредита под определенное обеспечение;

4 – анализ кредитоспособности заемщика и заключение о целесообразности кредитования и информирование клиента о согласии (несогласии) на предоставление ссуды, формирование кредитного досье и заключение кредитного договора;

5 – передача распоряжения на открытие ссудного счета, выдачу кредита и оригиналы договоров;

6 – предоставление ресурсов;

7 – выдача кредита, текущий мониторинг и контроль за его погашением.

Структура управления кредитным процессом включает в себя:

- кредитный Комитет, определяющий стратегию и тактику развития кредитных операций, принимающий решение о выдаче крупных кредитов и уровне процентных ставок;

- кредитное управление, формирующее кредитный портфель, осуществляющее контроль за снижением кредитного риска и своевременным исполнением заемщиками условий кредитного договора;

- юридическое управление, определяющее соответствие кредитной документации законодательству, достаточность обеспечения возвратности кредита, в том числе по возврату просроченной задолженности;

- операционное управление, обеспечивающее исполнение распоряжений кредитного управления по зачислению и списанию ссуды, начислению резервов на возможные потери по ссудам и его использованию;

- служба безопасности, обеспечивающая проверку кредитной истории заемщика.

Кредитная политика – это деятельность, регулирующая отношения между банком и клиентом в определенном периоде и направленная на реализацию их интересов.

Кредитная политика представляет собой официальный документ, содержащий политику и задачи управления кредитным портфелем. Принимается она советом директоров банка, через нее делегируются полномочия исполнителям – сотрудникам кредитных подразделений.

Кредитная политика содержит:

1) принципы определения категории кредита;

2) географические лимиты кредитования;

3) полномочия сотрудников и кредитного комитета по предоставлению кредита;

4) типы, сроки, методы оценки кредита;

5) объем финансовой информации;

6) принципы кредитования;

7) процедуры погашения кредита, цели управления кредитным портфелем;

8) порядок наблюдения за кредитами, превышающими установленный уровень;

9) работа с проблемными кредитами.

В кредитной политике банка также должна содержаться как минимум следующая аналитическая информация, касающаяся управления кредитным портфелем банка:

- установление определенных пропорций между выдаваемыми кредитами предприятиям, физическим лицам, кредитным организациям и т.д.;

- наиболее предпочтительные для банка виды используемых им кредитных инструментов;

- максимальные сроки кредитов каждого их вида;

- основные способы кредитного ценообразования.

Для выработки эффективной кредитной политики банку необходимо:

- иметь ясные цели общего развития на предстоящий период, и в первую очередь в отношении доходности и ликвидности ссудных операций;

- анализировать кредитный рынок (уровень спроса на кредитные услуги и их предложения) по стране в целом и по соответствующему региону;

- оценить перспективы развития ресурсной базы банка;

- иметь эффективные инструменты оценки качества своего кредитного портфеля;

- учитывать уровень квалификации персонала и его динамику.

Кредитный портфель – совокупность требований банка по предоставленным кредитам.

Качество кредитного портфеля определяется следующими характеристиками:

- средневзвешенная процентная ставка,

- средневзвешенный срок кредитования,

- доля просроченных ссуд, и «крупных» кредитов,

- диверсифицированность, т.е. доля преобладающей по какому-либо признаку группы кредитов и т.д.

Положением Банка России от 31.08.1998г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашение)» предусмотрены основные способы предоставления денежных средств:

1) разовым зачислением на расчетный (текущий) счет заемщика - юридического лица, либо выдачей наличными физическому лицу;

2) открытием кредитной линии;

3) кредитованием банковского счета заемщика путем оплаты расчетных документов со счета при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств («овердрафт»);

4) кредит на синдицированной основе.

При проведении кредитных операций, под воздействием различных факторов возникает кредитный риск - риск утраты банком части своих активов вследствие невыполнения заемщиком обязательств по кредитному договору.

Управление риском предполагает решение следующих задач:

- выявить факторы,

- оценить масштаб предполагаемого ущерба

- найти способы предупреждения или источники возмещения этого ущерба.

Управление риском включает в:

- распознавание риска,

- его количественная оценка,

- регулирование

- контроль.

Дата добавления: 2014-01-06