Управление ликвидностью коммерческого банка

Ликвидность коммерческого банка – способность своевременно, в полном объеме и с минимальными издержками отвечать по обязательствам перед кредиторами и быть готовым удовлетворить потребности заемщиков в денежных средствах.

Банк считается ликвидным, если он имеет необходимую сумму ликвидных активов и имеет доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и именно в тот момент, когда необходимы.

Платежеспособность банка – возможность банка исполнять свои обязательства, в условиях свертывания деятельности банка, объявлении его банкротом, при проведении санации банка.

Надежный банк – банк, укладывающийся в нормативные значения ликвидности и нет убедительных оснований считать, в обозримом будущем указанная оценка банка может оказаться существенно ниже.

Управление ликвидностью – это совокупность действий, направленных на обеспечение ликвидности, как отдельного банка, так и банковской системы в целом.

Методы оценки ликвидности банка: коэффициентный анализ ликвидности баланса, который используют рейтинговые агентства, контролирующие органы и сам банк.

Три коэффициента (норматива), которые рассчитывают банки:

1. Норматив мгновенной ликвидности (Н2):

,

где Лам – высоколиквидные активы;

ОВм – обязательства до востребования. Минимальное значение норматива 15%.

2. Норматив текущей ликвидности (Н3):

,

где Лат – ликвидные активы;

ОВт – обязательства до востребования и обязательства сроком погашения до 30 дней. Минимальное значение норматива 50%.

3. Норматив долгосрочной ликвидности (Н4):

,

где Крд – кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения более 1 года, а также пролонгированные, с учетом вновь установленных сроков погашения;

ДО – долгосрочные обязательства банка;

К – капитал банка. Минимальное значение норматива 120%.

Внутренние параметры, влияющие на ликвидность:

- динамика численности клиентов;

- распределение клиентов по различным отраслям и секторам экономики, зависимость их бизнеса от сезонных колебаний:

- размер банка и его имидж;

- доля основных депозитов в привлеченных ресурсах банка, в основном доля неснижаемых остатков на счетах мелких и средних клиентов;

- качество существующего кредитного портфеля;

- качество портфелей ценных бумаг и, прежде всего торгового портфеля;

- согласованность активов и пассивов по срокам выполнения требований и обязательств.

Внешние параметры, определяющие спрос на ликвидность:

- фаза экономического цикла (спад или подъем);

- динамика изменения процентных ставок и соотношение ценовых показателей различных секторов финансового рынка;

- уровень развития рынка ценных бумаг;

- возможности рефинансирования кредитов в Центральном банке;

- особенности региональной экономики, ее отраслевая структура.

У банков чаще всего нет такого количества денег, которое могло бы позволить им сразу расплатиться по всем своим обязательствам, но банку необходимо располагать наличностью или другими ликвидными активами в объеме для расчетов по текущим обязательствам (срок выплаты по которым истекает в ближайшее время).

Потребности банка в ликвидных средствах могут быть рассмотрены с точки зрения спроса и предложения.

Наибольший спрос на ликвидные активы возникает по двум причинам:

- из-за снятия клиентами денег со своих счетов;

- в связи с поступлением заявок на получение кредитов, которые банк решает исполнить.

Дата добавления: 2014-01-06